银行信息科技审计报告.docx

银行信息科技审计报告 　　商业银行信息科技风险管理指引　　第一章总则　　第一条为加强商业银行信息科技风险管理，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》　　，以及国家信息安全相关要求和有关法律法规，制定本指引。　　第二条本指引适用于在中华人民共和国境内依法设立的法人商业银行。政策性银行、农村合作银行、城市信用社、农村信用社、村镇银行、贷款公司、金融资产管理公司、信托公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、　　货币经纪公司等其他银行业金融机构参照执行。　　第三条本指引所称信息科技是指计算机、通信、微电子和软件工程等现代信息技术，在商业银行业务交易处理、经营管理和内部控制等方面的应用，并包　　括进行信息科技治理，建立完整的管理组织架构，制订完善的管理制度和流程。　　第四条本指引所称信息科技风险，是指信息科技在商业银行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。　　第五条信息科技风险管理的目标是通过建立有效的机制，实现对商业银行信息科技风险的识别、计量、监测和控制，促进商业银行安全、持续、稳健运行，推动业务创新，提高信息技术使用水平，增强核心竞争力和可持续发展能力。　　第二章　　信息科技治理　　第六条商业银行法定代表人是本机构信息科技风险管理的第一责任人，　　负第七条商业银行的董事会应履行以下信息科技管理职责：　　　　遵守并贯彻执行国家有关信息科技管理的法律、法规和技术标准，　　　　审查批准信息科技战略，确保其与银行的总体业务战略和重大策略　　　　掌握主要的信息科技风险，确定可接受的风险级别，确保相关风险　　规范职业道德行为和廉洁标准，增强内部文化建设，提高全体人员　　设立一个由来自高级管理层、信息科技部门和主要业务部门的代表组成的专门信息科技管理委员会，负责监督各项职责的落实，定期向董事会和高级管理层汇报信息科技战略规划的执行、信息科技预算和实际支出、　　信息科技的　　在建立良好的公司治理的基础上进行信息科技治理，形成分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的信息科技治理组织结构。　　加强信息科技专　　　　确保内部审计部门进行独立有效的信息科技风险管理审计，对审计　　　　每年审阅并向银监会及其派出机构报送信息科技风险管理的年度报　　确保本法人机构涉及客户信息、账务信息以及产品信息等的核心系统在中国境内独立运行，并保持最高的管理权限，　　符合银监会监管和实施现场　　　　及时向银监会及其派出机构报告本机构发生的重大信息科技事故　　　　配合银监会及其派出机构做好信息科技风险监督检查工作，并按　　　　业务战略和信息科技风险管理　　确保信息科技战略，尤其是信息系统开发战略，符合本银行的总体　　负责建立一个切实有效的信息科技部门，承担本银行的信息科技职责。确保其履行：信息科技预算和支出、信息科技策略、标准和流程、信息科技内部控制、专业化研发、信息科技项目发起和管理、信息系统和信息科技基础设　　施的运行、维护和升级、信息安全管理、灾难恢复计划、信息科技外包和信息系　　　　确保信息科技风险管理的有效性，并使有关管理措施落实到相关的　　第八条商业银行应设立首席信息官，直接向行长汇报，并参与决策。　　首席　　　　确保银行所有员工充分理解和遵守经其批准的信息科技风险管理制　　　　第九条商业银行应对信息科技部门内部管理职责进行明确的界定；各岗位的人员应具有相应的专业知识和技能，　　重要岗位应制定详细完整的工作手册并适　　　　验证个人信息，包括核验有效身份证件、学历证明、工作经历和专　　　　评估关键岗位信息科技员工流失带来的风险，做好安排候补员工和　　第十条商业银行应设立或指派一个特定部门负责信息科技风险管理工作，并直接向首席信息官或首席风险官报告工作。该部门应为信息科技突发事件应急响应小组的成员之一，负责协调制定有关信息科技风险管理策略，尤其是在涉及信息安全、业务连续性计划和合规性风险等方面，为业务部门和信息科技部门提供建议及相关合规性信息，实施持续信息科技风险评估，跟踪整改意见的落实，监控信息安全威胁和不合规事件的发生。　　第十一条商业银行应在内部审计部门设立专门的信息科技风险审计岗位，负责信息科技审计制度和流程的实施，制订和执行信息科技审计计划，对信息科技整个生命周期和重大事件等进行审计。　　第十二条商业银行应按照知识产权相关法律法规，制定本机构信息科技知识产权保护策略和制度，并使所有员工充分理解并遵照执行。　　确保购买和使用合　　第十三条商业银行应依据有关法律法规的要求，规范和及时披露信息科技风险状况。　　　　确保员工了解