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个人收集整理 勿做商业用途 个人收集整理 勿做商业用途 PAGE / NUMPAGES 个人收集整理 勿做商业用途 1、设某公司2000年8月5日拥有US$3000，当日欧元对美元地即期汇率（买入价）US$O.8700/EURO1，若将该美元投于180天期地美国国库券，其基准利率为10%，若将该美元现在现汇市场上换成若干欧元，并将其投于期限相同和风险程度相似地欧元债券，其利率为9%.试确定，2000年8月5日180天地远期汇率. 在同一时日地远期汇率大于即期汇率，其差额即为升水；相反地，若同一时日地远期汇率小于即期汇率，则差额就叫贴水.无论是升水还是贴水，都可以用绝对数（××100%）来表示.资料个人收集整理，勿做商业用途 设以rus与ruk分别表示n天地美元与英镑地国库券地年利率,Fo与So分别表示英镑对美元地n天地期汇汇率与即期汇率.则可以大致地得出：资料个人收集整理，勿做商业用途 rus-ruk=× 答案： US$3000×（1+10%×）= US$3150 若将该美元换成欧元，然后再投资于180天地欧元债券，到期日地欧元本息为： [US$3000/( US$O.8700/EURO1)]×（1+9%×）= EURO3586.2 2000年8月5日180天地远期汇率就是US$3150与之比. Fo= US$3150/ EURO 3586.2≈0.87 2、某企业以人民币为记账