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第二组 速腾公司决策模拟总结 名单 总经理 陈晓庆 生产经理 陈群 营销经理 剧彬 财务经理 冯亚波 人力资源经理 黄志华 提纲 一、总体战略： 二、决策准备： 三、决策流程： 四、财务分析： 五、价格策略： 六、几点体会： 一、总体战略(上) 在产品选择上面，经过财务的计算，可以发现C产品的成本很高，而利润并不是最高，所以最初选择了“保A、B，投D”的策略。 即A、B一直保持生产，以及市场份额，主动一开始就投入生产D，暂时不生产C。 而在后期，生产规模逐渐扩大，而市场A、B的市场需求的增量有限，单独生产D产品也会造成机器和人力的不充分利用，所以此时考虑开始生产C。 对于4个市场来说，并不主动倾向或者放弃，每一期多关注需求，关注公共消息，来调整每个市场的销量。 一、总体战略(下) 市场情况 根据经验，逐步增长的市场需求，在后期更会大幅的提高，A、B产品市场需求的增长率会大大低于后期C、D产品的增长率。这也就造成没有几个公司可以通过低价格占据所有的市场份额，这也是就确定了不需要通过低价格来想扩大市场份额，因为只要产品的等级上去了，始终保持高价格，也都完全可以卖出，没有库存。同样，市场需求的后期大幅提升，也就意味了要尽早买机器，尽早投入产品研发。 二、决策准备(上) (一)修正后的LINDO 决策程序: 目标函数系数： 利润(P)－运输费用(T)－原材料费用(L)－人工工资(W) ! 约束条件： 机器使用数 !利润 P=P101*Q101+P102*Q102+P103*Q103+P104*Q104+ ! P201*Q201+P202*Q202+P203*Q203+P204*Q204+ ! P301*Q301+P302*Q302+P303*Q303+P304*Q304+ ! P401*Q401+P402*Q402+P403*Q403+P404*Q404 ! 价格需要每期规划前预计： ! P101、P102、P103、P104：A产品第1-4市场的价格 ! Q101、Q102、Q103、Q104：A产品在1-4市场的销售量（即供货量） !B C D 产品的参数设置类似 …… 注:具体情况请参阅附件1: team2.txt 二、决策准备(下) (二)编制自动现金、利润表: 在预赛中，由于财务经理的失职，造成货物无法出运，造成本小组成绩居后。 为此，在正式比赛前，财务经理模拟了《财务利润表》，请见附件Excel。 1）本表可以100％准确度地完成销售完成前的现金流量预测； 2）本表可以95％左右准确度（如果营销经理安排得当）地完成利润的预测和期末现金流； 本表可以预测以后各期的现金流和利润情况，如果机器数目、人员数目、生产价格等因素变换，则做相应调整。 注:具体情况请参阅附件2: 第2组现金利润表.xls 三、决策流程(上) 编制标准程序、进行决策。 1、 更新lindo参数： a)???????? 更改价格 b)??????? 更改需求 c)??????? 更改市场总需求 d)??????? 更新人数、机器数参数 e)???????? 计算 2、讲计算结果输入生产计划表，注意调整初始参数，微调生产计划： 3、将生产计划拷贝到财务模拟表，同时调整财务表参数： a)???????? 更改运输数量， b)??????? 调整需求数 三、决策流程(下) c) ? 根据市场情况调整价格 d)? 检查现金流，决定融资，购买证券，分红的金额 e)??? 确认模拟现金流能够满足下期运营要求 4、? 保存模拟结果： 5、? 输入决策： 6、 复查决策数据，提交。 四、财务分析(上) 债券与银行贷款的使用： 债券与银行贷款都是债务融资方式，其区别在于债券是长期的、银行贷款是短期的。 购买机器是购置固定资产，固定资产自身性质决定了其收回期限是长期的，因此必须使用长期资金来源。长期资金来源主要是股本（净资产）和长期负债。 资金来源的不同决定了资金用途的不同。因此，第2组在第一次自行决定时，决用最大的发行额度发行了债券，用于购买机器。同其他小组相比，第7期均没有这样做。 四、财务分析(下) 购买国债、分红的管理： 当现金流可以准确预测后，按照比赛规则，第2小组先计算比赛时期对机器的影响，从而决定期末现金余额、分红数额、购买国债数额。注意，此顺序不能颠倒； 期末现金余额放在第一位置，因为等于下期期初现金：不能太少，否则下期的货物运不出去平；不能太多，多了是资金浪费。因与本期的销售估计相关，一般将下期销售现金回款前的现金流控制在30万元左右； 分红优于购买国债，因为一方面分红的回报率为7％，而购