石河子大学经济与管理学院会计信息系统课件第五章 通用帐务处理系统（2）.ppt

第五章 总账系统 目 录 操作：以赵达身份进入总账系统。执行“凭证”｜“审核凭证”命令，打开“凭证审核”对话框。 操作：单击“确认”按钮，打开“凭证审核一览表”对话框。 操作：单击“确定”按钮，进入“审核凭证”窗口。 操作：检查后，单击“审核”按钮，系统自动在审核处签上赵达的名字。 操作：全部凭证审核完毕后，单击“退出”按钮，退出。 3、主管签字 为了加强对会计人员制单的管理，系统提供“主管签字”功能，会计人员填制的凭证必须经主管签字才能记账。 四、输出凭证 3、打印凭证 2、科目汇总 1、查询凭证 1、查询凭证 为了随时了解经济业务发生的情况，保证填制凭证的正确性，在制单过程中，既可通过“填制凭证”|“查询”功能，也可通过“凭证”|“查询凭证”命令对凭证进行查看。输入查询条件后，可查看到当前科目最新余额、外部系统制单信息、联查明细账等。通过“余额”，还可查到当前光标所在科目包含所有已保存的记账凭证的最新余额。 三、网络课程制作特色 1、查询凭证 【例3.9】在“填制凭证”窗口中，查询2004年1月份第004号记账凭证；在系统菜单中，查询该月份的未记账凭证。 三、网络课程制作特色 操作：在“填制凭证”窗口中，单击“查询”按钮，打开“凭证查询”对话框。 ①查询第004号记账凭证。 操作：单击“凭证类别”框的下三角按钮，在下拉列表中选择“记 记账凭证”选项。 操作：单击“凭证类别”框的下三角按钮，在下拉列表中选择“记 记账凭证”选项。 操作：单击“凭证类别”框的下三角按钮，在下拉列表中选择“记 记账凭证”选项。 操作：选择查询月份为“2004.01”。 操作：选择查询月份为“2004.01”。 操作：在“凭证号”文本输入框，输入“0004”。其他栏目可为空。 操作：单击“确认”按钮，即可找到符合查询条件的凭证。 操作：查询完毕后，单击“退出”按钮，返回。 操作：在总账系统菜单中，执行“凭证”｜“查询凭证”命令，打开“凭证查询”对话框。 ② 查询未记账凭证。 操作：单击“未记账凭证”单选按钮。 操作：单击“凭证类别”框的下三角按钮，在下拉列表中选择“记 记账凭证”选项。 操作：单击“凭证类别”框的下三角按钮，在下拉列表中选择“记 记账凭证”选项。 操作：单击“凭证类别”框的下三角按钮，在下拉列表中选择“记 记账凭证”选项。 操作：选择查询月份为“2004.01”。其他条件为空。 操作：选择查询月份为“2004.01”。其他条件为空。 操作：单击“确认”按钮，即可找到符合查询条件的凭证。 操作：单击“确定”按钮，退出。 2、科目汇总 记账凭证全部输入完毕后，可根据输入的汇总条件，有条件地对记账凭证进行汇总并生成一张科目汇总表。 进行汇总的凭证可以是已记账的凭证，也可以是未记账凭证，因此，财务人员可以在凭证未记账前，随时查看企业当前的经营状况和其他财务信息，同时还可以根据数据的异常情况检查工作中失误，从而确保凭证的准确性。 【例3.10】查看当前未记账凭证汇总表。 操作： 执行“凭证”｜“科目汇总”命令，打开“科目汇总”对话框。 操作：在“月份”文本输入框，输入“2004.01”。单击“凭证类别”下拉列表框的下三角按钮，选择“记 记账凭证”选项。 操作：单击“未记账凭证”单选按钮。其他条件为空。 操作：单击“汇总”按钮，即可显示所有未记账凭证的汇总表。 操作：单击“退出”按钮，退出。 将未记账或已记账的凭证按标准格式输出到屏幕或打印机。企业应根据具体需要，合理地选择打印条件。 会计凭证作为会计档案最为重要部分都必须以纸质保存。如果直接输入原始凭证, 由计算机打印输出记账凭证, 经录入、审核和会计主管人员签章,则视为有效凭证保存；如果手工事先填制好的记账凭证，又向计算机录入记账凭证, 然后进行处理,则保存手工记账凭证或计算机打印的记账凭证皆可。 3、打印凭证 五、记账 3、硬盘备份 2、记账前检查 1、选择记账凭证 4、显示记账报告 5、记账处理过程 记账即登记账簿, 也称登账或过账, 它是以会计凭证为依据，将经济业务全面、系统、连续地记录到具有账户基本结构的账簿中去的一种方法, 是会计核算主要方法之一。 在总账系统中，记账凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等。登记账簿是由具有记账权限的操作员发出记账指令，由计算机按照预先设计的记账程序自动进行合法性检验、科目汇总、登记账簿等操作。 1、选择记账凭证 记账前，首先要选择需记账的凭证范围，包括期间、类别、记账范围。其中，选择记账范围，可输入连续编号范围，例如“1-4”，表示1号至4