住房公积金业务风管理实施细则.docxVIP

PAGE \* MERGEFORMAT 12 住房公积金管理中心 业务风险管理实施细则 为健全住房公积金风险防控机制，实现住房公积金风险全程管控，有效防范、控制和化解公积金归集、提取、贷款风险。根据《铜川市住房公积金提取和转移实施细则》、《铜川市住房公积金贷款实施细则》、《铜川市住房公积金贷款保证人担保实施细则（试行）》、《缴存职工按信用等级实施差别化管理办法（试行）》和中心业务办理流程及业务系统控制，特制定本细则。 第一章 归集风险防控 第一条账户设立 账户设立环节存在的主要风险是： 1.设立账户资料不齐全； 2.重复设立个人账户； 3.单位信息（单位名称、组织机构代码证、单位联系电话、单位类别）录入错误； 4.客户身份信息（姓名、证件类型、证件号码、手机号码）录入错误。 防范措施： 1.归集受理岗设立单位账户重点审核组织机构代码证、单位设立批准文件、法人证书、企业营业执照的真实性、时效性，《单位住房公积金开户申请表》信息填写情况以及职工身份证、个人住房公积金账户设立登记表。 2.每名客户只能设立一个公积金账户，职工发生工作调动，直接办理转移。 3.归集受理岗录入单位、个人信息与所提供资料必须一致，不得任意增加或减少录入客户信息。 第二条 变更登记 公积金信息变更存在的主要风险是：申请变更资料不齐全，变更不合规。 防范措施： 1.归集受理岗办理变更根据信息实际变化情况审查资料，确保信息真实。变更名称、证件号码等关键信息时提供信息变更登记表加盖单位公章；补录手机号码等联系方式时提供经办人身份证件。归集复审岗重点审核申请变更资料的合规性，对照申请资料对所变更信息逐项核对。 2.单位合并、分立、撤销、解散或破产的，持单位主管部门批文或法院判（裁）决书到区县管理部审批，办理注销或变更登记手续，由管理部向中心业务科备案。 第三条 帐户封存 账户封存存在的主要风险是： 1.封存账户信息核对不实； 2.封存不合规； 3.历史遗漏的信息不实封存账户多。 防范措施： 1.正常缴存账户必须按照先核对后缴款的归集流程，降低信息核对错误； 2.对于缴存不正常的账户按单位连续欠缴住房公积金24个月，办理账户封存。职工个人与单位终止劳动关系，或与单位保留劳动关系但停止或暂停发放工资，暂时中断缴存住房公积金，且不符合销户提取条件的，办理个人账户封存。 3.对于历史遗漏的信息核对不实的封存账户，管理部按各自关系范围，明确任务和时限要求，逐单位逐户清理。 第四条 缴款 缴款环节存在的主要风险是： 1.单位提供清册信息有误； 2.归集受理岗调整缴存信息发生错误，与单位提供清册不符； 3.缴入款项不能及时入账； 4.缴款基数、比例不合规。 防范措施： 1.执行先核定清册后汇转缴款。归集受理岗按照缴存单位提供的变更清册和系统原有账户信息，核对退休、调离、新增、调入、缴存基数调整情况，调整完成后出具单位应缴公积金清册，由缴存单位核定无误后，加盖印章报送相应管理部，缴存单位按管理部出具的《缴款通知书》完成缴款。 2.采用托收缴款，中心、缴存单位、托收银行签订协议，每月完成清册核定后，中心通过银企系统发起扣款，从缴存单位账户扣划当月缴存公积金，扣划完成后公积金由系统记入个人账户。 3.归集受理岗办理业务时重点审查缴存基数、缴存比例、月缴金额、缴款人数、缴款月份，缴存基数应不低于当地最低工资标准，不高于当地社会平均工资的3倍；公积金补缴，应出具补缴情况说明，详细列明职工补缴原因、补缴月份和补缴金额。归集复审岗重点审核信息录入的正确性，比对资料与系统录入信息。 第五条 流水勾兑 流水勾兑环节存在的主要风险是：勾入错误，所勾兑流水与单位缴存金额不符。 防范措施： 归集受理岗勾兑流水时先与中心系统信息比对缴款单位户名，再比对缴存时间、缴款金额。归集复核岗审核时再次进行比对收款金额、收款户名，保证勾兑无误。 第六条 账户调整 账户调整存在的主要风险是：私自操作风险。 防范措施： 1.当日发现问题记账人员必须当天系统日结前按程序调账，超过有效工作日8个小时的数据系统自动强控； 2.发现错误确需要账户调整时按照《关于系统数据调整的规定》办理，由经办管理部提出调整申请，说明原因。视调整业务分类情况实行分级审核，经中心审批同意后交信管办处理。 第二章 提取风险防控 公积金提取各风险环节中，身份验证、额度核定、资金支付、贷款担保冻结实现了系统机控。资料审验、账户验证环节通过人工审核完成，存在骗提和资金无法正常拨付的风险。 第七条 资料审验 资料审验环节存在的主要风险是： 1.客户通过虚假资料，骗提公积金。虚假资料包括虚假婚姻信息、虚假购房合同、虚假房屋所有权权属证明、虚假票据、虚假自建房资料、虚假借款合同等。 2.非客户本人提取产生纠纷。 防范措施为： 1. 主动询问