某集团货币资金管理制度（汇编).docVIP

专业资料 word完美格式 专业资料 word完美格式 货币资金管理制度 1 总则 为规范公司资金管理，保证资金安全、流动和高效运转，提高资金集中效率，有效地防范和化解资金管理风险，提高企业的核心竞争力，根据《中华人民共和国会计法》、《人民币银行结算账户管理办法》和《人民币银行结算账户管理办法实施细则》等有关规定，特制定本制度。 1.1 资金是指在生产经营活动中停留于货币形态的资金，包括库存现金、银行存款及其他货币资金。公司一些流动性很强的有价证券、可以用来作为支付工具的结算票据等也纳入本办法管理范围，如：股票、银行承兑汇票、商业承兑汇票等。 1.2 集团公司及各分公司的资金管理实行由集团财务中心统一管理、统一筹措、统一平衡调度，各分公司的资金结算与管理必须接受集团财务中心的监督和管理。 1.3 本制度适用于集团公司所属各分公司。 2 基本原则 2.1 集中管理、分户使用、授权审批 2.1.1 集团财务中心受委托统一集中管理和调度集团内资金。集中管理是指统一管理公司所有的银行账户的开立、审批、使用、核对和清理；集团公司集中向银行申请授信并办理融资业务； 2.1.2 集中管理是各结算单位除可在支出户保留