出差及费用报销管理制度定.docVIP

PAGE 出差及费用报销管理制度 编码： 版本：A 发行日期: 2012年 月 日 页序： PAGE 1 of 7 莆田市清华园电器发展有限公司 出差及费用报销管理制度 撰稿： 蒋炳林 2012 审核： 会签： 会 批准： 会 目的 通过明确管理费用的开支标准和控制办法，规范费用的预算、申请、使用、核销等流程，增强对公司各项管理费用支出的管理力度，确保费用使用效益。 范围 适用于本公司所有员工。 职责 财务中心制定相关费用预算及核销程序，做为本管理办法的制定原则； 人力资源部负责日常费用管理办法细则的制定，对各项日常管理费用进行管理、考核、监督。 费用审核员：各中心各设费用审核员1名，负责各中心内部费用真实性的审核；财务中心单独设立1名财务审核员，负责全公司费用真实性的审核。 审核员职责：负责审核部门费用支出标准执行的正确性，合理性；审核各项成本、各类费用支出是否真实、合理，单据、发票申报、填写是否按财务要求审报，对各项不合理、不真实、不合法的收入、支出、成本、费用等方面有审核权。 内容 出差类型 当日出差：出差当日能往返者。 当日出差之交通费凭乘车正规发票实数支给。 当日出差人员不得在外住宿；但因实际需要，事先呈