出口退税申报系统V12.0操作说明.docVIP

第 PAGE 21 页 共 NUMPAGES 49页 出口退税申报系统V12.0操作说明 出口退税申报系统V12.0操作说明 根据国家税务总局公告2013年第12号关于《出口货物劳务增值税和消费税管理办法》有关问题的公告、国家税务总局公告2012年第24号关于发布《出口货物劳务增值税和消费税管理办法》的公告、国家税务总局公告2013年第30号《关于出口企业申报出口货物退（免）税提供收汇资料有关问题》的公告、国家税务总局公告2013年第47号关于发布《适用增值税零税率应税服务退（免）税管理办法（暂行）》的公告、国家税务总局公告2013年第61号《关于调整出口退（免）税申报办法》的公告和国家税务总局公告2013年第65号《关于出口货物劳务增值税和消费税有关问题》的公告，及相应业务需求，税务总局对现行出口退税申报系统进行升级调整。矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔朧碍鳝绢懣硯涛镕頃赎巯驂雞虯从躜鞯烧论雛办罴噓剥淚軔琿閔馐虯圓绅锾潴苏琺锅苁。 系统维护 代码维护 “系统维护?代码维护”中新增“登记类型代码”、“行业类型代码”、“隶属关系代码”、“提供零税率应税服务代码”、“经营者类型代码”、“纳税人类别代码”、“享受优惠政策代码”、“退（免）税计算方法”、“单证种类代码”，共计9个代码表。如图：聞創沟燴鐺險爱氇谴净祸測樅锯鳗鲮詣鋃陉蛮苎覺藍驳驂签拋敘睑绑鵪壺嗫龄呓骣頂濺锇慪柠圖虬辏獨鰷濱賺钓崳。 系统配置设置与修改 “系统维护?系统配置?系统配置设置与修改”，增加“是否申报收汇”、“申报收汇起始”、“申报收汇截止”、“放弃零税率”、“放弃零税率起”、“放弃零税率止”字段，如图：残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟婭骒東戇鳖納们怿碩洒強缦骟飴顢歡窃緞駔蚂玨础对聳卻錨纩鳅抛蒉詣赅齦鸸餌螞妪麩轰鍍。 功能说明： 1. 当读入审核反馈信息数据后，如果是九类企业，则“是否收汇申报”由“F”变为“T”，同时更新“收汇日期起始”和“收汇日期截止”的时间；如果非九类企业，则这三个字段值不变；酽锕极額閉镇桧猪訣锥顧荭钯詢鳕驄粪讳鱸况閫硯浈颡閿审詔頃緯贾钟費怜齪删费龙觯諞餛鸬挣紐攄线幀鲑泽谶绗。 2.系统根据“放弃零税率”标志，和“放弃零税率起”、“放弃零税率止”日期值，判断企业是否放弃零税率申报业务。彈贸摄尔霁毙攬砖卤庑诒尔肤亿鳔简闷鼋缔鋃耧泞蹤頓鍥義锥柽鳗铟夺髅搅联黨莢蠷抛務槍渖鐋颠聶鹭铹釹诫诎響。 基础数据采集 增加退（免）税认定申请录入 打开菜单“基础数据采集?资格认定相关申请录入?退（免）税认定申请录入”，如图： 填表说明： 1.“所属期”规则：4位年份+2位月份，如：201401 2.“纳税人名称”：营业执照登记的企业名称全称； 3.“纳税人英文名”：按照《对外贸易经营者备案登记表》上的经营者英文名称填写； 4.“海关企业代码”：海关注册登记的代码（10位）； 5.“纳税人识别号”：国税税务登记证上的税务登记代码； 6.“纳税人类型”：一般纳税人、小规模纳税人、其他； 7.“主管税务机关代码”：税务机关代码要按照主管税务机关的要求填写； 8.“主管税务机关”：按国税税务登记证相关内容填写； 9.“纳税信用等级”：按主管税务机关认定的纳税信用等级填写； 10.“登记类型代码”：按国税税务登记表上的注册类型填写； 11.“行业归属代码”：按国税税务登记表上的行业归属填写； 12.“经营者类型码”：1. 生产企业2. 外贸企业3. 有生产能力的其它单位4. 没有生产能力的其它单位；謀荞抟箧飆鐸怼类蒋薔點鉍杂篓鳐驱數硯侖葒屜懣勻雏鉚預齒贡缢颔臉悭榇龟伤确妫閽缮该賴爐满鐵薺硷蓝骤蚂釗。 13.“备案登记编号”：按照《对外贸易经营者备案登记表》有关内容填写； 14.“工商注册号”：按工商登记的有关内容填写； 15.“工商注册日期”：按工商登记的有关内容填写； 16.“工商有效期”：按工商登记的有关内容填写； 17.“工商注册资金”：按工商登记的有关内容填写； 18.“企业法人代表”：按工商登记的有关内容填写； 19.“法人身份证号”：按工商登记的有关内容填写； 20.“法人代表电话”：按工商登记的有关内容填写； 21.“退税开户银行”：填写银行账户开户许可证上的开户银行及帐号； 22.“退税银行账号”：填写银行账户开户许可证上的开户银行及帐号； 23.“主管外管局”：按外汇登记证有关内容填写； 24.“退税计算方法”：退（免）税计算方法要以主管税务机关认定的结果为准进行填报。一般情况下：内资生产企业、外商投资企业选填为免抵退税；外贸（工贸）业选填为免退税；小规模纳税人选填为免税；厦礴恳蹒骈時盡继價骚卺癩龔长鳏檷譴鋃蠻櫓鑷圣绋閼遞钆悵囅为鹬饲綣渍骯為棟轾緝駐鴕僥饬鋏伥压举猶斕脚盏。 25.“企业类型代码”：企业类型代码要以主管税务机关认定的结果为准进行填报。一般情况下：以国有