期初数据之期初余额整理和录入.docVIP

第四章 期 初 数 据 4．1 期初余额整理和录入 为了保证手工业务与软件处理的衔接、数据的连贯，在软件进行日常业务前要进行期初余额整理和录入。期初数据是公司信息系统运行的基础，为了使公司的管理信息系统实施能够顺利进行，使企业的各种业务可以在用友ERP系统上正常运行，要保证数据的完整、准确。矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔朧碍鳝绢懣硯涛镕頃赎巯驂雞虯从躜鞯烧论雛办罴噓剥淚軔琿閔馐虯圓绅锾潴苏琺锅苁。 由于大部分公司ERP项目涉及职能部门的业务较多，数据种类和内容都比较烦杂，所以需要针对期初数据的准备做提前的规划，在期初数据录入系统以前，所有的期初数据都必须按照要求准备完毕，并在期初数据录入阶段有计划的安排录入工作。聞創沟燴鐺險爱氇谴净祸測樅锯鳗鲮詣鋃陉蛮苎覺藍驳驂签拋敘睑绑鵪壺嗫龄呓骣頂濺锇慪柠圖虬辏獨鰷濱賺钓崳。 4．1．1 期初数据准备与录入流程 期初数据准备 对于供应链期初数据的准备主要分为两方面：业务档案的准备、业务期初余额的整理。 业务档案的准备包括存货档案、仓库档案、计量单位、收发类别等等，具体参见——第二章“供应链系统建账与基础设置”；业务期初余额为系统启用日期该时点的数据，期初数据以系统启用日期为准，如系统启用时间为2003年3月1日，那么期初余额就为2003年3月1日该时点的数据。下面将着重介绍供应链各模块期初余额的整理工作：残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟婭骒東戇鳖納们怿碩洒強缦骟飴顢歡窃緞駔蚂玨础对聳卻錨纩鳅抛蒉詣赅齦鸸餌螞妪麩轰鍍。 采购系统期初数据准备： ①准备人员：采购部门与财务部门共同准备 ②准备内容： 暂估入库货物的整理：暂估入库是指已经入库，但尚未收到供货单位采购发票的货物，即货到票未到。存货若按批次管理、保质期进行管理，整理时，要把每种存货的各个批号及保质期一并整理。可依据下表提供的栏目进行整理填制，将来依据此表进行期初采购入库单的录入，以便取得采购发票后进行结算：酽锕极額閉镇桧猪訣锥顧荭钯詢鳕驄粪讳鱸况閫硯浈颡閿审詔頃緯贾钟費怜齪删费龙觯諞餛鸬挣紐攄线幀鲑泽谶绗。 表1-1 采购期初数据——期初暂估入库表 入库日期 仓库 部门名称 供货单位 存货名称 数量 单价 金额 批号 整理： 审核： 在途货物的整理：在途货物是指启用采购管理系统前已取得供货单位采购发票，但没有办理入库的货物，即票到货未到。可依据下表提供的栏目进行整理填制，将来依据此表录入到采购系统中，目的是为了以后与采购入库单做结算。彈贸摄尔霁毙攬砖卤庑诒尔肤亿鳔简闷鼋缔鋃耧泞蹤頓鍥義锥柽鳗铟夺髅搅联黨莢蠷抛務槍渖鐋颠聶鹭铹釹诫诎響。 表1-2采购期初数据——期初在途存货表 发票类型 专用＼普通 发票号码 供货单位 部门名称 税率 存货名称 数量 单价 整理： 审核： 销售期初数据整理 ①准备人员：销售人员、库管员、统计员、财务人员 ②准备内容： 整理系统启用日期以前已经发货、出库，但尚未开具销售发票的存货。企业如果有委托代销业务，需要整理启用日之前已经发生但未完全结算的存货，如系统启用日期前委托代销发出A产品10个，其中3个已经办理结算，那么剩余7个A产品需作为期初数据整理录入销售系统，以待将来通过销售系统办理结算业务。企业如果有分期收款发出商品业务，还需整理启用日之前已经发出的但尚未完全结算的存货。可依据下表提供的栏目进行整理填制，以便将来依据此表进行销售期初的录入（其中业务类型用于标识每笔业务属性：一般销售、委托代销还是分期收款发出商品）：謀荞抟箧飆鐸怼类蒋薔點鉍杂篓鳐驱數硯侖葒屜懣勻雏鉚預齒贡缢颔臉悭榇龟伤确妫閽缮该賴爐满鐵薺硷蓝骤蚂釗。 表1-3 销售期初数据统计表 入库日期 仓库 部门名称 供货单位 存货名称 数量 单价 金额 业务类型 整理： 审核： （3）库存期初数据整理 ①准备人员：库管员、统计员。 ②准备内容： 企业要对库房进行一次全面的盘点工作，进行仓库存货的实物数量和账面数量核对工作，做好手工数据一致性的校对工作，并将盘点表交与财务等相关部门，经有关部门批准后，进行相应的调整处理，调整存货账的实存数，使存货的账面记录与库存实物核对相符，实现启用初期帐实相符。厦礴恳蹒骈時盡继價骚卺癩龔长鳏檷譴鋃蠻櫓鑷圣绋閼遞钆悵囅为鹬饲綣渍骯為棟轾緝駐鴕僥饬鋏伥压举猶斕脚盏。 由于库存系统主要是对存货的数量进行管理，所以不进行批次、保质期管理的企业，只需整理各存货期初结存的数量；进行批次管理、保质期管理、出库跟踪入库管理的企业，需录整理存货期初结存的详细数据，如批号、生产日期、失效日期、入库单号等；进行货位管理的企业，还