利率市场化条件下我国商业银行贷款定价问题研究-技术经济及管理专业论文.docxVIP

the relationship between customers and banks into account, it can maintain the high quality customers who have larger contribution to bank, and makes loan have a certain competitiveness in the market. Key words: the loan pricing; internal credit rating; economic value added; economic capital Type of thesis: Applied research 目 录 1 绪论 1 1.1 贷款定价问题研究的背景及意义 1 1.1.1 我国利率体制的变革及利率市场化改革的进程 1 1.1.2 贷款定价问题研究的意义 5 1.2 国内外理论研究综述 5 1.3 论文的内容及框架 7 2 商业银行贷款定价研究的相关理论 9 2.1 风险导致的损失和经济资本 9 2.1.1 预期损失和非预期损失 9 2.1.2 经济资本 10 2.2 经济增加值（EVA）原理 12 2.3 贷款定价的原则 12 2.3.1 价值最大化原则 12 2.3.2 风险、成本与收益对等原则 12 2.3.3 分客户定价原则 13 2.3.4 根据借款人风险等级定价的原则 13 2.3.5 成本是价格下限的原则 13 2.3.6 贷款价格不能过多偏离市场一般利率水平的原则 13 2.4 影响贷款定价的因素 14 2.4.1 影响贷款定价的一般因素 14 2.4.2 影响贷款定价的具体因素 14 2.5 国外商业银行贷款定价的几种主要方法 16 2.5.1 成本相加定价方法 16 2.5.2 价格领导定价方法 17 2.5.3 客户利润分析（CPA）定价方法 18 2.5.4 经调整的资本收益（RAROC）定价方法 19 3 我国商业银行贷款定价的现状及问题分析 21 3.1 我国商业银行现行贷款定价的现状 21 3.2 现行贷款定价模式存在的一些问题 22 3.3 完善我国贷款定价机制的建议 23 4 贷款定价模型的基础—银行内部信用评级体系的建立 24 4.1 内部信用评级的含义及作用 24 4.1.1 内部信用评级的含义 24 4.1.2 使用内部评级衡量信用风险的主要原因 25 4.1.3 银行内部信用评级的特点 26 4.2 信用评级指标体系的建立 26 4.2.1 指标体系的分类 27 4.2.2 指标体系的设置 27 4.3 客户基本信用等级的初步确定 29 4.4 客户基本信用等级的调整 30 5 我国商业银行贷款定价模型的构建 33 5.1 贷款基本价格的确定 33 5.1.1 贷款基本价格公式的推导 33 5.1.2 公式中各部分变量的确定 34 5.2 贷款基本价格的调整 39 5.2.1 根据客户存贷比调整贷款基本价格 39 5.2.2 根据客户结算量调整贷款基本价格 40 5.3 贷款定价区间的确定 40 6 商业银行贷款定价案例分析 42 6.1 贷款企业的相关信息 42 6.1.1 公司基本情况 42 6.1.2 公司财务与经营情况 42 6.2 案例应用分析 43 6.2.1 评定贷款企业的信用等级 43 6.2.2 确定贷款基本价格 48 6.2.3 调整贷款基本价格 49 6.3 小结 49 7 结论 51 致 谢 52 参考文献 53 附 录 56 在校学习期间发表论文情况 57 绪论 绪论 西安理工大学硕士学位论文 西安理工大学硕士学位论文 PAGE PAGE 13 PAGE PAGE 10 1 绪论 1.1 贷款定价问题研究的背景及意义 我国商业银行信贷业务发展基本经历了三个阶段：以扩大市场份额为目的的信贷计划 管理阶段；以实现质量效益为目的的信贷过渡完善阶段；适应国际银行发展趋势的信贷市 场运作阶段。与之相对应的贷款定价模式也经历了利率管制时期的统一定价；利率转轨时 期的区间浮动定价；利率市场化时期的自主定价。当前，在整个金融体制市场化改革的大 力推动下，我国的利率体制正实现由国家严格统一管制向完全市场化的自由利率体制过 渡，利率市场化改革的进程正在逐步加快。为了适应利率市场化的需要，商业银行应该结 合实际，建立一套科学合理的贷款定价体系，以提高其盈利能力和市场竞争能力。 1.1.1 我国利率体制的变革及利率市场化改革的进程 a．利率市场化的内涵 利率市场化是指货币管理当局将利率的决定权交给市场，由市场主体