应付账款管理办法.doc

财务付款管理办法 文件编号：HT-CW-004 目的：为了加强公司内部管理，规范公司财务付款制度,落实工作责任，特制定本制度 范围：适用于公司报销付款的管理。 权责： 运营管理部 负责供应商信息、采购合同原件、价格表提供； 负责及时、准确提供各类付款单据； 负责及时跟回已付货款的增值税发票或收据； 负责采购发票到达公司，及时报销挂账； 负责与供应商对账； 负责与财务部每月对账，提供应付账款相关报表； 质量部 负责采购物品在使用中发现的问题及时反馈给采购部门、财务部； 负责审核付款申请所涉及的质量相关的问题。 财务部 负责采购合同原件的保管； 负责对各部门提供的付款单据进行审核，并及时、准确安排支付； 负责对付款环节风险进行有效控制； 负责出具应付账款余额表。 定义： 作业内容： 第一部分：类别划分 5.1 付款类别划分 5.1.1 专项支出主要包括固定资产购置、模具购置、软件及其他所有专门立项的费用等。 5.1.2 采购、委外加工付款主要包括原料、配件、外购产品、包装物、委外加工费等。 第二部分：应付账款信息的管理 应付账款的供应商信息管理 5.2.1 综合管理运营部负责人为供应商信息档案的最终责任人。 5.2.2 供应商信息档案为公司重要档案，所有经管人员须妥善保管。 5.2.3 综合管理运营部合同签订后，合同原件及时上交财务部留存。