税收会计操作说明.docVIP

PAGE PAGE 35 税收会计 税收会计模块向计会人员提供由入库销号到生成帐表的功能。 日常工作步骤： 录入银行对帐单—入库销号（会计结报、报查联销号、减退业务、代保管资金处理、手续费）—银行日对帐—帐表生成矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔朧碍鳝绢懣硯涛镕頃赎巯驂雞虯从躜鞯烧论雛办罴噓剥淚軔琿閔馐虯圓绅锾潴苏琺锅苁。 计会人员在具有“会统核算总菜单”权限的前提下，通过“我的工作”左列中的“会统核算总菜单”进入税收会计工作帐套。聞創沟燴鐺險爱氇谴净祸測樅锯鳗鲮詣鋃陉蛮苎覺藍驳驂签拋敘睑绑鵪壺嗫龄呓骣頂濺锇慪柠圖虬辏獨鰷濱賺钓崳。 1．1准备工作 功能描述： 主要用于设定征收单位的报表参数，包括单位编码、单位名称、主管局长、处（科）长、复核人、会计制表人、会计统计人、记帐周期等。残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟婭骒東戇鳖納们怿碩洒強缦骟飴顢歡窃緞駔蚂玨础对聳卻錨纩鳅抛蒉詣赅齦鸸餌螞妪麩轰鍍。 操作说明： 进入操作主界面后，按“期初设置—税收会计参数设置”进入参数设置功能模块完成设置后，单击“保存”。 注意：一旦设置成功，开始后续工作后，会计参数将不能修改，若设置错误，将影响生成报表。 1．2日常工作 主要用于会计人员日常工作：银行对帐单录入、报查联销号、会计结报、入库销号、银行日对帐、税务代保管资金、科目更正通知书、每日帐表生成等。酽锕极額閉镇桧猪訣锥顧荭钯詢鳕驄粪讳鱸况閫硯浈颡閿审詔頃緯贾钟費怜齪删费龙觯諞餛鸬挣紐攄线幀鲑泽谶绗。 1．2．1银行对帐单录入 功能描述： 用于录入从银行拿回的对帐单，对帐单分为日对帐单和月对帐单。录入的数据将与后面入库销号数据相比，若两者科目、金额一致，则允许日对帐；否则，不能进行日对帐。同时，若银行数与税务入库数出现差错，同样可通过该功能进入调整。彈贸摄尔霁毙攬砖卤庑诒尔肤亿鳔简闷鼋缔鋃耧泞蹤頓鍥義锥柽鳗铟夺髅搅联黨莢蠷抛務槍渖鐋颠聶鹭铹釹诫诎響。 操作说明： 按“日常工作—银行对帐单录入”进入对帐单录入功能模块，如下图所示： （1）日对帐单录入 在对帐单种类下选择“日对帐单”，选定日期后，单击“增加”后依次录入，录入后保存。 注意：此时，请确定“摘要”为“银行日报表”；若为“税务调整银行差错”，将会银行日对帐单录入数据。 （2）月对帐单录入 在对帐单种类下选择“月对帐单”，然后单击“生成月对帐单”，月对帐单将自动生成，完成后保存。 （3）对帐差错查询 在对帐单及同一天的入库销号已经完成后，可以通过该功能查询该天的银行数与入库数是否一致。若无差错显示，表示可以进行后面的日对帐工作；否则，需查明差错原因，进行相应处理。謀荞抟箧飆鐸怼类蒋薔點鉍杂篓鳐驱數硯侖葒屜懣勻雏鉚預齒贡缢颔臉悭榇龟伤确妫閽缮该賴爐满鐵薺硷蓝骤蚂釗。 （4）税务数调整银行数 1）某一科目税务数大于银行数：此时，请进入银行行对帐单录入模块，单击增加，录入与出错信息对应的级次、科目，金额为查错信息中的差额，摘要选为“税务数调整银行数”。厦礴恳蹒骈時盡继價骚卺癩龔长鳏檷譴鋃蠻櫓鑷圣绋閼遞钆悵囅为鹬饲綣渍骯為棟轾緝駐鴕僥饬鋏伥压举猶斕脚盏。 2）某一科目税务数小于银行数：此时，请进入银行行对帐单录入模块，单击增加，录入与出错信息对应的级次、科目，金额为查错信息中的差额，但须加上负号，摘要选为“税务数调整银行数”。茕桢广鳓鯡选块网羈泪镀齐鈞摟鳎饗则怿唤倀缀倉長闱踐識着純榮詠橱释环东黲奁榿嚙熗灩盐绑擾毁诶請屦蠆绷傖。 注意： （1）以上两都处理差错方法须在税务入库数正确的前提下；若是入库数出现错误，则须查明原因后再作相应的处理。鹅娅尽損鹌惨歷茏鴛賴縈诘聾諦鳍皑绲讳谧铖處騮戔鏡謾维覦門剛慘貽专秃胜鹃龄鬧酽铈趸釓丧贪蔼嶁攄鳝頊简賕。 （2）录入时只需录入级次、科目、金额，按“Enter”后，其余均会自动显示。 1．2．2税收会计结报 功能描述： 用于征收人员持现金及票向税收会计结报，会计人员汇总开票必须环节。若征收人员已经汇总开票，可以直拉走报查联销号，不必走此环节。(该功能主要是会计经手现金后核算待解税金时使用。)还可用于待处理损失税金的现金结报，汇总缴款开票。籟丛妈羥为贍偾蛏练淨槠挞曉养鳌顿顾鼋徹脸鋪闳讧锷詔濾铩择觎測馮夢织個鱉韋禅珑怃傧嘔蛻哙镑轅阖鉈归疯涝。 操作说明： 点击“日常工作”选择“税收会计结报”进入会计结报模块。 “结报日期”为结报日期，汇总日期为征收人员实际的开票日期，结报人需要选择，点击税票查询后，就可以做结报或者撤销操作。預頌圣鉉儐歲龈讶骅籴買闥龅绌鳆現檳硯遙枨纾釕鴨鋃蠟总鴯询喽箋纣莴缬膾鲠郐鸳鼴該礎组堊鶯廁构绩衬羡满鳍。 选择汇总日期和结报人后，单击“税票查询”，查出相应数据后，即可进行税款结报。 1．2．3会计汇总开票 功能描述： 由上一步操作完成后，由会计人员汇总