银行保函331197207资料文档.ppt

二、保函的功能和应用 依据标的以及支付发生的前提不同，保函具有两种功能和作用。即 （1）是对合同价款支付的保证作用。如付款保函、租赁保函、补偿贸易保函等，正体现了保函的这一重要作用。 （2）是对合同义务履行的担保作用。(违约发生时的补偿工具和惩罚手段）体现保函这一作用的有投标保函、履约保函、质量保函、预付款保函等。 从保函实务看，保函作为违约发生时的补偿工具和惩罚手段的情况要多于前者。 保函的这两项基本职能，是保函有别于其他种类的金融信用工具的明显特征。这 就使得保函的使用范围和担保职能远大于一般的跟单信用证，能够解决一些普 普通的跟单信用证所无法解决的问题。 例如：(1)跟单信用证通常被用来作为买卖合同中的支付保证工具，但在承包工 程合同、租赁合同、来料加工合同和费用保付等合同项下，由于凭以支付的单 据种类的不规范和难以提供，用信用证来进行结算时难免会有一定的困难，因 而借助保函作为支付的保证手段容易成功。 (2)由于单据种类的不规范和难以确定的缘故，信用证是很难用来作为或有责任 和或有负债的支付保证工具的，对于那些或有性质的违约补偿保证和违约惩罚 保证，一般就就只能通过保函来解决。 五、保函的开立方式 保的形式来委托另一家银行（通常为受益人所在地银行）代 其出具保函，并由后者向受益人承担付款责任。 提出 开立反担保 开立保函 申请 以电或信方式 3.加保、加签和背签 在一些亚非国家，还要求外国银行直开的保函必须经受益人 本国银行加保、加签、背签、背书后方能接受。 提出 以电或信方式 加保、加签和 申请 开立保函 背签后交给 七、银行保函的划分 1.依据保函与基础交易的关系 （1）独立性保函。根据基础交易开立，但一经开立，其本身的效力并不依附于基础交易合同，其付款责任仅依附保函自身条款。当今国际上所通行的保函，绝大多数为独立性保函，也成见索即付保函。 （2）从属性保函。保函效力依附于基础交易合同。传统的保函大都属于这一类。 2.依据保函开立方式 （1）直接保函。银行应申请人的要求，直接向受益人开立的保函。 （2）间接保函。申请人所在地的银行，通过提供反担保的形式，委托受益人所在地的银行向受益人开立的并对受益人承担付款责任的保函。一些国家例如科威特、阿尔及利 伊拉克、利比亚、伊朗、叙利亚等国家，所有开给这些国家受益人的保函均需经由本国当地银行的转开后才能别接受。往往每个国家商行的反担保都有字节的固定格式，要求参照使用，条件一般都比较苛刻。 3、依据担保人所承担义务的性质及作用 （1）付款性保函。担保人担保在受益人履行合同义务的前提下，申请人将向受益人付款。在付款性保函项下，支付是指交易活动本身所需要的一种支付行为或支付义务，即对合同项下另一方所提供的商品、劳务、技术等的支付，而并非指保函项下的赔付行为。 （2）赔付性保函。担保人担保申请人将按合同规定对受益人承担某项义务。在赔付性保函项下，只要申请人没有违反与受益人之间所签订的基础合同，这种支付就不会发生，否则由担保人负责赔偿收益人的损失。 效期自动延长到投标人与招标人签订合同，并交付履约保函为止。 （二）、履约保函 履约保函（Performance Guarantee），是银行应供应方或承包方的请求，而向买主或业主方所开立的、保证申请人履行某项合同项下义务的书面文件。 担保银行担保的、申请人应履行的责任和义务是：在保函的有效期内，担保申请人按合约的规定发运货物、提供劳务、完成工程和其他义务，负责收益人有权要求担保行给予赔偿。 担保金额一般为合同总价的5%-10%.履约保函的有效期一般为合同执行完毕日再加半个月。 （三）、预付款保函 预付款保函（Advanced Payment Guarantee），又称还款保函（Repayment Guarantee）、出口保函，是银行应供货方或承包方的请求，而向预付款的买主或业主方所开立的、保证申请人履行某项合同项下的书面保证文件。 担保银行担保的、申请人应履行的责任和义务是：一旦收取预付款的申请人违约，或未按规定的使用预付款，担保银行将给予赔偿。 担保金额一般为合同总金额的10%-25%,不应超过承包商收到工程预付款。预付款包保函的有效期在承包商收到有关的预付款后才生效，到业主从应自付给承包商的工程款中扣完该笔预付款为止。 （四）维修保函 维修保函（Maintenance Guarantee），是担保银行应