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銀行存匯實務 主講人：王信景 課程綱要 銀行存匯實務 銀行徵信與授信實務 授信後管理與催討實務 銀行財富管理實務 錢多 事少 離家近 存匯名詞 用語 意義 往來 出入 開戶 人頭戶 “錢是乾淨的，不用洗”-—-洗錢 雙證件(身份證+其它) 簽 章 存匯名詞 用語 意義 活期儲蓄存款 存摺存款 乙存 活期存款 存摺存款 乙存 定期儲蓄存款 存單存款 定期存款 存單存款 綜合存款 可轉讓定期存單 存匯名詞 用語 意義 支票存款 甲存 發票 發票人 發票日 受款人 背書 禁止背書轉讓 背書人 前手 退票 註記 軋票 跳票 空頭支票 拒絕往來 跑三點半 票打死 存匯名詞 用語 意義 空白支票 託收票據 平行線支票 特別平行線支票 付款人 付款地 掛失止付 公示催告 芭樂票 存匯名詞 用語 意義 匯出匯款 匯款 電送 匯入匯款 匯入 現金存款 存現 拿現金 現金提款 提現 領現金 轉帳 案例一 濳入金庫 8:30開金庫 定時鎖已開 密碼鎖無法開 銀行門窗 金庫內外未被破壞 金庫內庫存現金短少1200萬元 銀行大門保全系統控管 金庫鑰匙保管人習慣及控管 金庫大門時間鎖設定標準 金庫內外攝影系統 案例二 挪用ATM現金 上午8:00 證券收付處抽點庫存現金 保管人藉機拖延時間 ATM現金短少400萬元 ATM鑰匙與密碼同為主管人員保管 櫃員卡持有人未妥善保管及使用帳卡 內部自行查核未落實 主管個人生活未節制(職員要有監督警覺) 案例三 錢飛到廁所去了 下午4:00 女職員在廁所發現10萬元現鈔 出納主任結完帳短少10萬元 出納未覆點櫃員交回庫存現金 櫃員平日作業訓練未落實 營業廳攝影角度有死角 櫃員生活作息及工作態度 案例四 虛存真領1000萬 下午3:30 結帳現金短少470萬元 甲行員12:00 13:00二度虛存各500萬元 甲行員外出至多家銀行提領共530萬元 櫃員未簽退 對櫃員收付限額未控管 行員工作內容未妥善管理 職員生活作息及工作態度 案例五 盜用客戶存款 下午9:30 客戶臨櫃提款 乙行員受理時發現存簿與電腦帳不合 甲行員多蓋空白取款憑條及保管存摺 代客戶保管存摺未設簿登記 未於營業中抽查櫃員現金帳 行員久未請假 主管未注意行員一日作業 案例六 挪用客戶代收款 上午9:30 客戶臨櫃詢問保單狀況 甲行員虛發假保單 行員久未請假 主管未注意行員一日作業 客戶與職員信任程度愈高 愈應內控 案例七 魚目混珠充現金 上午8:00 抽查庫存現金短少998萬 甲行員以1元硬幣充抵50元 百元充仟元 主管平時盤點未落實 金庫進出未嚴控管 出納人員久未輪調及休假 案例八 盜刻印鑑提款 上午10:00 客戶臨櫃提款已被提領一空 多位客戶存款共損失905萬元 甲行員與多位客戶均有簽六合彩習慣 印鑑卡保管未依規定 代客戶保管存摺未設簿登記 案例九 虛發存單 上午 9:00 客戶臨櫃辦理存單解約 發現甲櫃員簽發假存單給客戶 甲行員當日因車子故障來不及上班 行員久未休假 主管未注意行員一日作業 案例十 內神通外鬼 林姓女行員虛存入300萬及900萬元至聯行帳戶給羅員及李員 林女藉故外出即未歸 銀行損失1200萬 收付金額未設內控或覆核主管未注意 櫃員外出前未落實庫存現金查核 櫃員生活作息及工作態度 存匯作業—開戶 通則(文件 簽章 印鑑 建檔) 國內自然人 ●一般成年人 ●無行為能力及限制行為能力人 ●盲胞 文盲 肢體障礙 ●異常人(人頭或意思表示不全) 存匯作業—開戶 行號或團體 稅籍證號者 法人 法人籌備處 大陸地區人士 外國自然人 政治獻金專戶 聯名戶 存匯作業—存摺存款 空白存摺管理與領用 開戶 存款與提款 單據與傳票 利息計算 提現為名轉帳為實 靜止戶 結清銷戶 存匯作業—出納 收款程序 付款程序 點鈔驗鈔 庫存現金管理 代收票據管理 金庫管理 存匯作業—匯兌及代收款 匯出匯款 ●匯款申請書(匯款人資料) ●匯款手續費 ●正確資料登錄 ●經辦人與覆核人員分開控管(密碼) ●對匯款人關懷提問及敏感度觀察 存匯作業—匯兌及代收款 匯入匯款 ●匯入帳號及戶名核對 ●大額款項通知及注意 ●特殊匯入款(從早問到晚) 受託代收款 存匯作業—支票存款 開戶 徵信作業 核發空白支票 存款 發票 存匯作業—支票存款 提示兌現 通知發票人 退票處理 掛失止付通知及公示催告 提示期間 消滅時效 存匯作業—支票存款 存匯業務服務要領 舒適的營業大廳 工欲善其事 必先利