基于麦肯锡7S模型的国有商业银行全面风险管理框架研究.docVIP

基于麦肯锡7S模型的国有商业银行全面风险管理框架研究 从20世纪80年代开始，发达国家商业银行的 经营模式从分业经营向混业经营转变，商业银行 在盈利空间迅速扩大的同时，面临的风险越来越 大，风险管理成为商业银行经营管理的重中之重。 2007年以来，美国次贷危机在全球持续蔓延，银 行业金融机构面临的风险更加突出。我国为了应 对次贷危机对宏观经济的影响，自2008年下半年 开始执行适度宽松的货币政策，货币总量持续快 速扩张，到2009年9月末，广义货币供应量M2 余额为585万亿元，同比增长293%，增速比上 年同期高141个百分点。贷款总量也快速增长，9 月末人民币贷款余额为390万亿元，同比增长 342%，增速比上年同期高196个百分点，比年 初增加87万亿元，同比多增52万亿元 ［1］ 。信贷 剧增导致我国商业银行未来不良贷款反弹风险激 增。在外部需求持续低迷、经济增长内生动力不足 的大背景下，加强国有商业银行风险管理，提高全 面风险管理水平成为当务之急。在系统介绍商业 银行风险种类的基础上，深入分析国有商业银行 风险管理现状，发现存在的主要问题，提出基于麦 肯锡7S模型的国有商业银行全面风险管理框架。 风险分类是商业银行进行风险管理、监管部 门进行风险监管的前提和依据。根据风险是否可 以控制，我们把商业银行的风险分为三类:第一类 风险，是对商业银行的经营影响非常大，但银行不 能控制的风险，主要指系统性风险，如社会动荡、 战争、金融危机等;第二类风险，是对商业银行的 经营影响较大，商业银行可以影响但不能控制的 风险，主要指:商誉风险、竞争风险和规章风险; 第三类风险，是商业银行通过经营管理可以控制 的风险，主要指:信用风险、市场风险和操作风 险。依据《新巴塞尔协议》，信用风险是债务人未 来不能按期偿还本息的可能性。市场风险是因为 利率、汇率等市场要素波动而引起的金融产品价 值或收益具有不确定性的风险，通常包括流动性 风险、利率风险、汇率风险和交易风险等。操作风 险是指由于内部程序、人员、系统的不完善或失误 及外部事件造成损失的风险。本文所研究的国有 商业银行风险管理主要指第三类风险的管理 ［2］ 。 一、国有商业银行风险管理现状与问题 国有商业银行包括中国工商银行、中国农业 银行、中国银行、中国建设银行和交通银行，是我 国银行业的主体，在我国社会主义市场经济的改 革和发展中发挥了巨大作用。近年来，国有商业银 行改革稳步推进，资产负债规模不断扩大，盈利能 力逐年上升，防控风险能力也在不断增强。工行、 中行、建行和交行已经上市，2009年1月16日，中国农业银行股份有限公司在北京正式挂牌，其 股份制改革也取得阶段性成果。 当前，国有商业银行都建立了由股东大会、董 事会、监事会和高级管理层构建的现代股份制公 司治理架构，都已经意识到风险管理的重要性，出 台了相关措施进行风险管理。比如:信用风险一直 以来是国有商业银行风险管理的重点，各家银行 都有自己的信用风险管理体系，设立了专门的风 险管理部门，通过信用评级、审贷分离、授信管理 等手段，加强授信审核和贷后管理工作进行风险 控制;关于市场风险和操作风险，2004年12月29 日银监会公布了《商业银行市场风险管理指引》， 2007年5月14日银监会印发了《商业银行操作风 险管理指引》，市场风险和操作风险管理正日益得 到各家银行的重视，管理日益规范。国有商业银行 的风险管理仍然存在很多问题，因为美国次贷危 机的蔓延为国有商业银行的风险管理提出了更高 要求，这次危机不是由单个风险引发，而是一次全 面的风险事件，各类风险相互推动使得危机愈演愈 烈，银行机构必须实行全面风险管理才有可能应对。 国有商业银行风险管理中存在的突出问题有: (一)风险管理理念落后 国际活跃银行已经形成了全面风险管理文化， 在既定风险战略下，在管理层风险偏好内，全行员 工在风险管理层面上形成的共同的价值观和行为 指向 ［3］ 。而国有商业银行的风险管理理念还很落 后，表现在:(1)风险管理的高度不够。国有商 业银行在业务发展过程中存在着重业务发展轻风 险管理的现象，基层行风险管理流于形式。(2) 风险管理范围不完整。国有商业银行仍然以信用 风险管理为核心，虽然意识到市场风险和操作风 险，但由于这两类风险管理的困难性和复杂性，三 类风险管理还没有真正融合。(3)全员风险防范 意识不协调。各行的风险管理工作靠管理层和各 级风险管理人员具体操作，所以他们的风险防范 意识很强，重视风险管理;而其他岗位管理人员和 员工往往把风险管理摆在业务发展的对立面，如 何在风险管理和业务发展之间进行平衡，在所有 管理者和员工中形成一致的风险理念，是国有商 业银行需要面对的课题。 (二)风险管理技术落后 当前国有商业银行的风