代理中国建银投资有限责任公司资金账务清理和决算报表编报要求.docVIP

PAGE — PAGE 1 — 附件2： 代理中国建银投资有限责任公司资金 账务清理和决算报表编报要求 一、清理、核对代理中国建银投资有限责任公司资金账务，组织报账工作 年底前，各行应做好代理中国建投资金账务的清理、核对工作，认真组织代理报账工作。 （一）盘点、清理代理中国建投财产物资 1.年终前，财会部门应会同其他有关部门，以中国建投财务ERP系统卡片为基础，对代理中国建投管理的固定资产、无形资产、在建工程等财产物资进行清查核对。对清理中发现的有账无实、重复入账或卡片信息与实际不符等情况，各行应在上报中国建投的决算说明中予以说明。 2.重点对固定资产、无形资产、在建工程等财产物资的处置及处置资金的入账情况进行全面清理、核查。加快处置进程，加大收缴资金力度，确保收到的处置资金及时入账。“335040代理资产处置收入”、“335050代理其他业务收入”核算码有余额的，应及时汇入中国建投指定账户（户名：中国建银投资有限责任公司，账号：11001085200053000355，开户行：建行北京丰盛支行），年末上述核算码余额应为零。经中国建投批复同意处置但实际上无法继续处置的项目，应及时通知中国建投。 （二）清理代理中国建投资金账务 1.各行、各部门要严格按照《关于核查清算代理中国建银投资有限责任公司资金的通知》（建财[2009]314号）要求进一步规范代理业务处理。12