财务日常工作流程.docVIP

财务工作流程 一、现金收付 1、收现：根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票) 注意：检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据(发票)上签字并加盖财务结算章—— →将收据第②联(或发票联)给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证 工资及固定资产岗(水电费、代收款项) 管理费用岗——( \t /a/201112/_blank 其他应收款) 销售核算岗——(货款) 成本核算岗——(加工费、材料款) 注：(1) 原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后