出纳工作规范.docx

北京xxxx有限公司出纳职能工作规范（2017年v0.1c版） 第一章 总则 第一条 为规范北京xxxx有限公司（以下简称“xxxx”或“本公司”）出纳管理流程，建立统一的出纳工作标准，特制定本工作规范。 第二条 出纳管理的基本原则：（一）办理现金业务，坚持收入现金先收款后记帐，付出现金先记帐后付款；（二）收付款要逐笔登记明细，款必复点，帐必复核，手续严密，数字准确；（三）严禁挪用库存现金，严禁白条抵库，坚持盘点制度，做到帐实相符。 第三条 出纳的主要职责包括：（一）监管各部门提供齐全收款业务的来源项目、归属部门的信息；（二）监管各部门按付款审批流程执行付款业务；（三）管