第二章 商业银行负债管理第一节 存款管理第二节 借款管理第三节 资金成本精心整理专业资料，请放心下载.pptVIP

第二章 商业银行负债管理;学习目的和要求：;第一节 存款管理;第一节 存款管理;一、存款种类;1. 普通存款;1.普通存款——单位活期存款 ;基本户与一般户;支票业务流程;转帐支票票样;进账单票样;1. 普通存款——单位定期存款;2.定活两便存款;3. 通知存款;4. 协议存款;5. 协定存款 ;6.保证金存款 ;保证金存款纳入缴存范围冲击银行股; 7. 应解汇款及临时存款;银行汇票样本;银行汇票样本;8. 结构性存款;9. 信用卡存款 存款人存入贷记卡或准贷记卡账户内的存款。 包括：贷记卡存款、准贷记卡存款。 10. 财政性存款 财政部门存放在金融机构的财政资金。 包括：国库存款、其它财政存款。;11. 第三方存管存款 由金融机构作为独立第三方，保管证券公司的交易结算资金。 12. 准备金存款 指中国人民银行按规定吸收的法定存款准 备金和超额存款准备金。 ;13. 存放 为了支付清算的需要，某一金融机构在其 他金融机构开立账户存入资金或货币所形 成的金融机构之间的债权债务关系。 14. 特种存款 指中国人民银行根据金融宏观调控需要， 向金融机构吸收的特定存款。;特种存款重出“江湖”;案例：资金掮客（存款中介）乱象;专栏：《关于加强商业银行存款偏离度管理有关事项的通知》;专栏：《关于加强商业银行存款偏离度管理有关事项的通知》;二、存款产品的创新;案例：双利存款月亏30万  汇丰涉嫌欺诈客户;案例：双利存款月亏30万  汇丰涉嫌欺诈客户;三、存款保险制度;联邦存款保险公司;金融稳定理事会的24个成员国（地区）中，只有南非、沙特阿拉伯和中国没有建立存款保险制度。 主流做法：设立事前存款保险基金，实行风险差别费率。 2014年11月30日，国务院法制办公室就《存款保险条例（征求意见稿）》公开向社会征求意见。最高偿付限额为人民币50万元。;四、存款利息;四、存款利息;积数计息法举例;积数计息法举例;逐笔计息法举例;逐笔计息法练习;第二节 借款管理;第二节 借款管理;第二节 借款管理;拆借;中国流动性危机来龙去脉（搜狐财经） ;中国流动性危机来龙去脉;中国流动性危机来龙去脉;中国流动性危机来龙去脉;中国流动性危机来龙去脉;中国流动性危机来龙去脉;中国流动性危机来龙去脉;同业存单;发行利率（发行价格）：以市场化方式确定。其中，固定利率存单期限原则上不超过1年，为1个月、3个月、6个月、9个月和1年，参考同期限Shibor定价。浮动利率存单以Shibor为浮动利率基准计息，期限原则上在1年以上，包括1年、2年和3年。 ?二级市场交易：通过同业拆借中心的电子交易系统进行。公开发行的同业存单可以进行交易流通，并可以作为回购交易的标的物。定向发行的同业存单只能在该只同业存单初始投资人范围内流通转让。;回购/返售;普通金融债券;小型微型企业贷款专项金融债;次级债券;工行发行400亿元次级债券2009.7;工行发行400亿元次级债券2009.7;2007年《商业银行资本充足率管理办法》（2013年1月1日废止）： 经银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后五年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20%。如一笔十年期的次级债券，第六年计入附属资本的数量为100%，第七年为80%，第八年为60%，第九年为40%，第十年为20%。;我国次级债券存在问题：相互持有;混合资本债券;兴业银行首发40亿混合???本债券;可转换债券;特别说明;三、选择非存款资金来源考虑的因素;三、选择非存款资金来源考虑的因素;第三节 资金成本;加权平均成本法举例;边际成本法举例;边际成本法举例;本章推荐阅读;作业; 管理层预计能够把筹到的新存款投资于收益为7%的贷款。该储蓄机构应该将存款利率提高到什么水平，以实现总利润最大化（除去利息成本）？ 2.Gold Brick银行计划下周开展一场吸引新存款的活动，希望能吸引1～6亿美元的新存款资金，预期将以7.75%的利率投资。管理层相信5.75%的存款利率会吸引1亿美元 ; 的新存款和展期资金；要吸引2亿美元的资金，银行不得不提供6.25%的利率；银行预测6.8%的利率会获得3亿美元；7.25%的利率会带来4亿美元；7.5%的利率会带来5亿美元；7.65%的利率带来6亿美元。银行应该吸纳多少存款才能保证边际成本不超过边际收益？