东风汽车集团股份有限公司董事会审计与风险管理-HKEXHKEXnews.PDFVIP

东风汽车集团股份有限公司董事会审计与风险管理委员会 议事规则 第一章 总则 第一条 为加强东风汽车集团股份有限公司（以下简称“公司”）风险管理及 内部监控，规范公司审计工作，保障公司财务管理、会计核算符合各项法律、行 政法规要求，根据《中华人民共和国公司法》、《东风汽车集团股份有限公司章程》 （以下简称“《公司章程》”）及公司股票上市地上市规则等其他有关规定，董事 会设立审计与风险管理委员会，并制定本议事规则。 第二条 董事会审计与风险管理委员会是董事会下设的专门工作机构，协助 董事会开展工作，对董事会负责。董事会审计与风险管理委员会根据《公司章程》、 《东风汽车集团股份有限公司董事会议事规则》以及本议事规则的规定履行职 责。 第二章 审计与风险管理委员会的组成 第三条 审计与风险管理委员会由三至五名董事组成，其中独立非执行董事 应当占多数，并且至少一名独立非执行董事必须具备适当的专业资格、会计或相 关财务管理经验。委员会成员由提名委员会提名，经董事会审议通过后产生。 第四条 审计与风险管理委员会设召集人一名，由独立非执行董事担任，负 责召集和主持委员会工作。召集人由提名委员会提名，并经董事会审议通过后产 生。 第五条 负责审计公司账目的审计公司的前任合伙人在以下日期（以日期较 后者为准）起算两年內，不得担任审计委员会的委员： 1 (一) 不再担任该审计公司合伙人的日期；或 (二) 不再享有该会计师事务所的任何薪金报酬或其他财务收益的日期。 第六条 审计与风险管理委员会任期与董事会任期一致，委员会成员任期届 满，可以连选连任。 第七条 审计与风险管理委员会成员可以在任期届满以前向董事会提交书面 辞职报告，辞职报告中应当就辞职原因以及需要由董事会予以关注的事项进行必 要说明。 第八条 审计与风险管理委员会成员在任期内不再担任公司董事职务的，其 委员会成员资格自动丧失，由董事会根据上述第三至四条规定予以补选。并按照 《公司章程》规定的相关程序报经股东大会批准，并根据公司股票上市地上市规 则规定的要求予以公告。 第九条 发生本议事规则第七条、第八条的情形，导致委员会成员人数低于 本规则第三条规定的人数时，董事会应当根据本规则第三条的规定补足成员人 数。 第十条 审计与风险管理委员会下设办公室，作为委员会履行职责的日常工 作机构。办公室设在公司审计与合规部，负责组织协调委员会的日常工作联络、 会议组织工作和会议的记录、文档整理与归档等工作。公司审计与合规部总经理 任委员会办公室主任。 第三章 审计与风险管理委员会职权权限 第十一条 审计与风险管理委员会的主要职责权限： （一）向董事会提出聘用或者更换会计师事务所等有关中介机构及其报酬的 建议； （二）审核公司的财务报告、审议公司的会计政策及其变动、审议需董事会 2 审定的其他财务类报告，并向董事会提出意见； （三）按适用的标准检讨及监察外聘审计师是否独立客观及审计程序是否有 效； （四）至少每年在管理层不在场的情况下会见审计师一次，以讨论与审计师 费用有关的事宜、任何因审计工作产生的事宜及审计师想提出的其他事项； （五）评估及厘定公司达成策略目标时所愿意接纳的风险性质及程度，并向 董事会报告和建议； （六）检讨公司的财务监控、风险管理及内部监控系统，与管理层讨论风险 管理及内部监控系统，确保管理层已履行职责建立有效的系统； （七）审议公司的风险管理及内部控制评价年度报告，并向董事会提出意见； （八）主动或应董事会的委派，就有关风险管理及内部监控事宜的重要调查 结果及管理层对调查结果的回应进行研究； （九）协助内部审计与外部审计之间的沟通，确保内部和外部审计师的工作 得到协调； （十）确保内部审计功能在公司