江门用友 广信软件培训：半小时学会现金流量表.pptVIP

江门用友 广信软件培训 “半个小时学现金流量表” 目 录 帐套设置 日常业务 报表公式 注意：该方法适合于用友通10.2普及版、10.X标准版、Tong标准版 现金流量表的作用 有利于分析、评价和预测企业未来产生现金流量的能力 （反映企业的偿债能力和支付股利的能力，未来获取现金的能力） 有利于对企业的财务状况做出合理的评价 （说明企业一定期间内现金流入和流出的原因） 有利于分析和评价企业经济活动的有效性 （分析企业投资和理财活动对经营结果和财务状况的影响） 现金流量表内存在的勾稽关系 主表中“经营活动产生的现金流量净额”=附表中“经营活动产生的现金流量净额” 主表中“现金及现金等价物净增加额”=附表中“现金及现金等价物净增加额”=资产负债表中“现金期末数”-“现金期初数” 现金流量表帐套设置 设置现金流量项目 目 录 帐套设置 日常业务 报表公式 通过帐套设置后，现金流量表的初始化设置就完成了。 现金流量表的日常业务是通过“流量”按钮拆分凭证。 日常业务 目 录 帐套设置 日常业务 报表公式 主表公式设置 1、设置主表关键字，如“年”、“月” 主表公式设置 2、设置主表计算公式 附表公式设置 3、设置附表关键字，如“年”、“月” 4、设置附表计算公式，其中： 净利润：取利润表净利润数 计提的资产减值准备＝本期计提的各