“新三板”投资信托业务操作指引.docVIP

附件 方正东亚信托有限责任公司 “新三板”投资信托业务操作指引（试行） 第一章 总则 第一条 为促进公司“新三板”投资信托业务的规范和有效开展，防范和控制“新三板”投资信托业务项目风险，根据《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国证券法》、《信托公司管理办法》、《信托公司集合资金信托计划管理办法》和《信托公司证券投资信托业务操作指引》、《信托公司私人股权投资信托业务操作指引》以及《方正东亚信托公司证券投资信托业务管理暂行办法》等有关法律、法规、规章、规定，制定本指引。 第二条 本指引所称“新三板”投资信托业务是指将信托产品项下信托资金直接或间接投资于计划和已经在全国中小企业股份转让系统（简称全国股转系统，俗称“新三板”）公开交易转让的股份的经营行为。 第三条 公司进行“新三板”投资信托业务时，应遵循以下原则： （一）合法合规原则。公司开展“新三板”投资信托业务时，应严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则。 （二）受益人利益最大化原则。公司开展“新三板”投资信托业务时，应恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务，维护受益人的最大利益。 （三）审慎原则。“新三板”是面向中小企业设立的新兴市场，风险较大，开展“新三板”投资信托业务，应审慎进行，严格控制风险。 （四）充分信息披露原则。公司开展“新三板”投资信托业务时，应按照监管部门的行业监管要求，遵照受益人利益最大化原则，