万向普通汽车服务绩效管理咨询方案.ppt

2003年普通公司的预算大纲--非财务目标分解汇总表（续） * 目标 目标分解 量化指标 定性指标 总经理 营销副总 产品副总 总部职能部门 DC 指标 类型 性质 指标 性质 销售部 产品部 物流部 办公室 财务部 信息部 物流服务 配送物流 配送准确度 √ √ 物流中心计划执行度 经 ± √ 运输路线数量 经 ± √ √ 运输设备投资执行度 经 ± √ 物流外包商质量 ＋ √ 物流规划方案实施效果 ＋ √ 物流中心位置选择合理性 ＋ √ 客户满意度 老客户保持(丢失)率 经 ± √ √ √ √ √ 潜在客户拓展率 经 ＋ √ 净增客户规模 经 ＋ √ 客户投诉率 － √ √ √ √ 人力资源 组织协调性 定岗定编/工资总额 组 － 职位序列设计 ＋ √ 人员配置 招聘计划达成率 组 — 员工雇佣/解聘程序完善度 － 人员培训 培训计划达成度 组 — 培训满意度（备课、内容、讲解、针对性、合格率） ＋ 培训覆盖率 组 — 人均培训时间 组 — 销售队伍培养 ＋ 员工满意度 平行部门满意度 组 — 绩效考核方法合理 ＋ 关键岗位员工流动率 组 ± 激励方案满意度 ± 2003年普通公司的预算大纲--非财务目标分解汇总表（续） * 目标 目标分解 量化指标 定性指标 总经理 营销副总 产品副总 总部职能部门 DC 指标 类型 性质 指标 类型 性质 销售部 产品部 物流部 办公室 财务部 信息部 建设目标 增值流程建设 销售流程 流程建设达成率 经 － √ √ √ 流程改善达成率 经 ＋ √ √ √ 销售计划达成率 经 ± √ 销售数据录入准确性/及时性 经 － √ 销售政策执行效果 ＋ √ 加盟商激励效果 ＋ √ 市场信息收集 — √ √ 投诉处理 － √ √ 平行部门协调 —— √ 战略规划组织 － √ 年度销售计划组织 － √ 采购流程 采购订单准确度 经 － 市场价格信息把握情况 ± √ 采购周期 经 ± 采购产品质量管理 ± 采购频度 经 ± 采购流程编制、执行和完善 － 缺货水平 经 ± 质量事故发生率 － 采购资金预算准确度 ＋ 配送流程 条码设计正确性 经 － 仓库管理效果 － √ √ 条码应用覆盖度 经 － 消耗品定额规范性 － 库存管理准确度 经 － 配送流程规范性 － 配送正确率 经 ± 配送反应时间 经 ± 2003年普通公司的预算大纲--非财务目标分解汇总表（续） * 目标 目标分解 量化指标 定性指标 总经理 营销副总 产品副总 总部职能部门 DC 指标 类型 性质 指标 类型 性质 销售部 产品部 物流部 办公室 财务部 信息部 建设目标 增值流程建设 管理制度建设 财务管理 资金总体预算准确度 经 ± 年度计划预算组织 － √ √ √ √ 财务安全性 经 － 资金计划执行控制情况 － √ 采购资金安排到位率 经 － 财务制度执行情况 － √ 财务准确性 经 － 财务指导财务分析及时性 － √ 现金出纳管理准确性 经 － 融资能力 ± √ 财务费用 经 DC财务审计 ± √ 财务审计及时性/频度 经 － 纳税及时性和合理性 ± √ 合理避税 ＋ √ 行政管理 流程和制度修改管理达成率 组 － 制度文件管理 － √ 会议组织情况 － 文件编写和整理情况 － 总经理层交代工作执行情况 ± 信息系统建设 系统建设计划达成率 组 － 信息系统规划组织 － √ 信息系统规划完成率 组 ± 信息系统适用性 ＋ 信息管理优良度 组 ± 业务流程重组组织 ＋ 信息系统投资控制 组 － 信息系统升级外包控制 － 信息系统运作和维护费用 组 － 部门信息管理制度执行监督 － 硬件设备管理 － 平行部门满意度 组 ± 信息系统应用培训 ＋ 2003年普通公司的预算大纲——财务指标 * 目标 目标分解 量化指标 定性指标 总经理 营销副总 产品副总 总部职能部门 DC 指标 类型 性质 指标 性质 销售部 产品部 物流部 办公室 财务部 信息部 财务指标 获利能力 销售利润/毛利率 效 ± √ √ √ √ 税前利润/税前利润率 效 ± √ √ √ √ 净利润/净资产收益率 效 ± √ √ √ 财务增加值 效 ± √ √ 财务结构 资产负债率 经 ± √ √ √ 长期资金比例 经 ± √ 偿债能力 流动比 经 ± √ √ √ 经营能力 库存周转率 经 ± √ √ √ √ 应收帐款周转天数 经 ± √ √ √ 货款回笼率 经 ± √ √ √ 现金流量 现金流量平衡 经 ± √ √ DC经理考核指标汇总 * 考核内容 量化指标 定性指标 指标说明 终端网络建设 终端零售商数量 终端网络销售规模（平均、分段） 终端网络销售占有率 DC覆盖能力 推广活动效果 客户维持情况 品牌影响力 部门业务模式建设 库存管理准确度 配送准确度/准