第3章 商业银行的负债管理.pptVIP

总收益（TR）＝存款量＊边际收益率总成本（TC）＝存款量＊存款利率 * 第四节 商业银行负债成本的管理商业银行各类成本的概念 可用资金成本：相对于可用资金而言的银行资金成本。 有关成本：与增加负债有关而未包括在上述成本之中的成本，主要包括风险成本和连锁反应成本。 第四节 商业银行负债成本的管理成本的分析方法 成本分析是以上述成本的概念为基础计算、比较银行各类成本的实际数额，分析研究其变动情况和变化原因。 成本分析的方法有两种： 历史加权平均成本法 边际成本法 * 第四节 商业银行负债成本的管理历史加权平均成本法 主要用于不同银行的各种负债成本的对比和同一银行历年负债成本的变动分析。 * 第四节 商业银行负债成本的管理影响银行加权平均成本变动的因素 负债利息率和其他成本率与负债成本同方向变动。 可用资金比率与可用资金成本反方向变动。 负债结构发生变化，成本的变化要比较成本低的负债与成本高的负债的比例及其变化。 第四节 商业银行负债成本的管理边际成本法 边际成本法 某种资金的边际成本计算公式为： MC1＝（新增利息＋新增其他开支）/ 新增资金 如果新增资金中有X部分用于补充现金资产，不能算作盈利资产，则新增可用资金的边际成本为： MC2＝（新增利息＋新增其他开支）/ （新增资金—X） 加权边际成本法：各类资金边际成本的加权平均数。 第四节 商业银行负债成本的管理商业银行各类成本分析方法比较 结论：银行资金成本分析过程不应该是单一的，而是多种成本分析法的综合。 第五节 我国商业银行的负债结构分析我国商业银行存款的构成 * 第五节 我国商业银行的负债结构分析我国商业银行存款的构成 ?从表中可以看出： （1）我国商业银行的存款构成以储蓄存款为主，商业银行系统统计的数字和国有商业银行系统的统计相差不大，储蓄存款占存款的总额在一半左右，说明我国商业银行资金来源是比较稳定的。 （2）占存款比重第二位的是活期存款，为三分之一左右，而定期存款比重较低，国有商业银行只有7.9 （3）我国商业银行体系内部存在着较为严重的存款垄断现象，从存款总量来看，国有商业银行控制了存款的63.3%，尤其是外币存款和储蓄存款。由此看来，政府信誉给商业银行带来的影响是明显的。 * 第五节 我国商业银行的负债结构分析我国商业银行负债结构分析 第五节 我国商业银行的负债结构分析我国商业银行负债结构分析 ?从表中可以看出： （1）各项存款是支撑商业银行资产运作的极为重要的来源。 （2）进一步说明我国商业银行体系内储蓄存款的垄断性特征。 （3）商业银行资金来源渠道的单一和对存款的过度依赖并存，二者互为因果。 （4）近年来，由于我国银行市场竞争的加剧，国有商业银行垄断程度已明显降低。 * 第五节 我国商业银行的负债结构分析西方国家商业银行负债机构的变化 复习思考题 1.存款对银行经营为什么很重要？银行主要有哪些存款服务？它们的特点是什么？ 2.存款定价与银行经营目标是什么关系？实践中主要使用哪些定价方法？ 3.近年来为什么银行的非存款负债规模在增加？非存款负债的获取方式是什么？ 4.银行负债成本的概念你是否都了解？它们的区别在哪里？ 5.对银行负债成本的分析方法有哪些？ 6.试对我国商业银行的负债结构进行分析和解释。 第三章 商业银行负债管理 负债的性质和构成 存款的种类和构成 非存款性的资金来源 商业银行负债成本的管理 我国商业银行负债结构分析 商业银行负债的性质可归纳如下： 负债是银行满足流动性需要的重要手段 负债的规模和结构决定其资产的规模和结构 负债构成社会流通中的货币量 负债是银行的主要资金来源 第一节 负债的性质和构成 商业银行负债的构成可以从不同角度去考察。 按负债的内容分 各项存款 各种借款 其他负债 按负债的流动性分 流动负债 应付债券 其他长期负债 第一节 负债的性质和构成 非存款性负债 第二节 存款的构成和管理存款的种类 以西方商业银行提供的存款服务为例，存款包括： 要求银行立即承兑客户本人或者客户指定的取款人的提款。 为将来的支出或应付紧急情况而预先存入银行的存款。 可转让支付命令帐户（NOW帐户） ——是一种可使用类似于支票的支付命令进行支付和提现的储蓄存款帐户。 第二节 存款的构成和管理存款的种类 货币市场存款帐户(MMDA)-Q条例 利率高，没有利率上限； 存款10万美元可得到存款保险； 向第三者支付时，可