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上海交通大学安泰管理学院《MBA核心课程研修班》 公司理财 主讲:王静刚 副教授 公 司 理 财 第一部分 公司理财概述 公司理财 (公司财务管理) 研究对象 财务活动 财务关系 理财功能的核心权力地位 依赖性 替换性 综合性 导向性 一.理财活动 以现金收支为主的企业资金活动的总称 筹资活动 投资活动 生产经营活动 分配活动 （一）筹资活动的内容及财务问题 内容 权益融资 债务融资 财务问题 筹资规模的确定 筹资渠道与方式的选择 筹资结构与风险分析 筹 资成本的计算 目标 最佳筹资组合 （二）投资活动的内容及财务问题 内容 实业资产投资 金融资产投资 其他投资 财务问题 投资方向及项目的选择 投资规模与结构分析 投资时机的选择 投资形式的选择 投资风险与效益分析 目标 最佳投资组合 （三）生产经营活动的内容及财务问题 内容 耗费 收入 短期投融资 财务问题 成本、费用与利润的预测与管理 存货控制与管理 现金流控制与管理 应收账款政策 目标 资金的合理配置与有效利用 （四）分配活动的内容及财务问题 内容 补偿 依法纳税 发放股利 财务问题 分配与积累 股息政策 税收策划 目标 协调平衡利益关系 二.财务关系 财务活动而形成的经济关系 股东