某新工会会计制度培训.pptVIP

根据12月31日数据转换 库存现金： 2500 银行存款： 26000 投资： 20000 其他应收款：20000 固定资产： 30000 其他应付款：35000 固定基金： 30000 投资基金: 20000 结余： 13500 1、银行提取现金1500元 借：库存现金 1500 贷：银行存款 1500 收到行政财务拨来上半年工会经费20000元 借：银行存款 20000 贷：拨交经费收入 12000 应付上级经费 –应上缴经费 8000 以前年度所购国库券有10000元到期，兑回本息12100元，已入账。 借：银行存款 12100 贷：投资 10000 贷：投资收益 2100 借: 投资基金 10000 贷: 结余 10000 王某出差报销1100元，冲原借款1000元，另付现金100元。 借： 业务支出 1100 贷：其他应收款—王