清华大学附属教育集团财务工作流程.docVIP

康施维财务工作流程图 一、收支工作流程（出纳负责） 或银行取现转账收现（留现不超过10000元）现金不足时从平安银行取款，取款凭证交会计。付 款审核单据现金付款审核单据行银行转账经销商直营部现金款项现金收款 或银行取现转账 收现（留现不超过10000元） 现金不足时从平安银行取款，取款凭证交会计。 付 款 审核单据 现金付款 审核单据 行 银行转账 经销商 直营部 现金款项 现金收款 平安银行转账登记现金日记账本现金存入工商银行（凭证交会计）打印凭证交总经理签字 平安银行转账 登记现金日记账本 现金存入工商银行（凭证交会计） 打印凭证交总经理签字 登记银行日记账本登记现金日记账本 登记银行日记账本 登记现金日记账本 交 会 计 编 制 当 天 日 报 表 交 会 计 编 制 当 天 日 报 表 日报表发总经理及部门经理 日报表发总经理及部门经理 二、销售数据统计工作流程（会计负责） 出纳将当天的销售数据录入CRM系统 出纳将当天的销售数据录入CRM系统 会计核对CRM系统录入信息。会计凭销售单编制当天《日报表》 会计核对CRM系统录入信息。 会计凭销售单编制当天《日报表》 当天《日报表》发总经理 当天《日报表》发总经理 生成未收回余款报表表月底生成当月销售报表 生成未收回余款报表表 月底生成当月销售报表 月销售报表交总经理 月销售报表交总经理 进销存单据往来单据收支凭证销售单据三、《日报表》编制流程（会计负责） 进销存单据 往来单据 收支凭证 销售单据 汇总统计并审核 汇总统计并审核 编制《日报表》 四、借款（现金）工作流程表（出纳负责） 总经理意见部门经理意见经办人填借款单 总经理意见 部门经理意见 经办人填借款单 经办人签收出纳付款 经办人签收 出纳付款 经办人于预计还款日清借款 经办人于预计还款日清借款 清借款后还回经办人借款单 清借款后还回经办人借款单 五、报销工作流程（出纳负责） 当天费用经办人贴票、填写报销单 当天费用经办人贴票、填写报销单 部门经理意见 部门经理意见 交会计初审 交会计初审 出纳复核 出纳复核 总经理审批 总经理审批 出纳付款 出纳付款 单据交会计 单据交会计 会计编制《日报表》 会计编制《日报表》 六、进销存流程图（出纳负责打单、会计负责发货） 仓库进销存 仓库进销存 行政安排司机取货会计编制库存明细表经办人签字单据交出纳取货人清点数目签收会计统计盘点数出纳复核盘点数单据交出纳会计签字确认会计安排位置存放每周一盘点1次会计