一份出纳的日常工清单.docVIP

PAGE TOC \o 1-3 \h \z \u 第一节 出纳的日常工作清单 1 课外知识 1 1、根据身份证号可以计算年龄 1 2、根据身份证号可以计算出生年月日 1 3、根据身份证号可以计算性别 1 第二节 出纳支票填写 1 1.现金支票 1 2.转账支票 2 3.电汇凭证 2 4.工资的报盘 2 5.现金,银行日记账 2 第三节 企业各税报税日期 2 第四节 行政出纳具体工作内容 3 1、货币资金核算。 3 2、往来结算。 4 3、工资核算。 4 4、登记现金日记账和银行存款日记账。 4 第五节 财务报销制度及报销流程 4 1、总则 4 2、借支管理规定及借支流程 5 3、日常费用报销制度及流程 5 4、工薪福利及相关费用支出制度及流程 8 5、专项支出财务报销制度及流程 8 6、报销时间的具体规定 9 7、附则 9 第六节 每月会计作帐流 9 1、记账凭证 10 2、记账凭证审核的内容 10 3、结账工作 12 4、月末结账后要进行对帐 13 5、月末编制会计报表要求 13 6、商业企业涉及的税金 14 第七节 收到支票的处理 14 1.存支票的方法 14 2. 进账单的填写情况 15 3. 会计根据取得的银行回单 15 第八节 领取支票的处理 15 1、支票的填写规则 16 2、支票登记簿的填写 16 3、支票取现的账务处理 17 第九节 一般纳税人报税时间 18 1.抄税 18 2.报税 18 第一节 出纳的日常工作清单 　　一、每月编制记帐凭证，银行的跟现金的，记录银行跟现金的日记帐，当然银行的要去拿发生业务的回单，月底拿对帐单，编制完成后，连同出纳报告单交给会计做帐。　　二、每天核对实际跟帐上的现金，做到帐实相符。　　三、每月核实考勤表，根据考勤表编制工资表，每月固定日发放工资。　　四、不定时跑银行，为老板汇钱，取钱；电汇，提现，转帐现金业务。　　五、因为是外贸公司，每到收汇日期，就带上公章，财务印鉴章，结汇说明表，电子口岸用户卡去银行结汇。　　六、每月15日前抄税，报税。帮会计送报表到国税。　　七、增值税发票每月按时抵扣，不能过期。　　八、购买增值税专用/普通发票，购买农产品收购发票，并开具这些发票。　　九、报销公司员工的费用。　　十、办理社保业务。　　十一、协助会计做好其他吩咐的工作。 课外知识 利用在EXCEL中填写的身份证号计算年龄、出生年月、性别。 1、根据身份证号可以计算年龄 =IF(A2,DATEDIF(TEXT((LEN(A2)=15)*19MID(A2,7,6+(LEN(A2)=18)*2),#-00-00),TODAY(),y),)注意：A2单元格为身份证号，且为文本格式。 2、根据身份证号可以计算出生年月日 第一种，计算出来的格式为××年××月××日=IF(LEN(A2)=15,19MID(A2,7,2)年MID(A2,9,2)月MID(A2,11,2)日,MID(A2,7,4)年MID(A2,11,2)月MID(A2,13,2)日) 第二种，计算出来的格式为××年××月=IF(LEN(A2)=15,19MID(A2,7,2)年MID(A2,9,2)月,MID(A2,7,4)年MID(A2,11,2)月) 3、根据身份证号可以计算性别 =IF(MOD(IF(LEN(A2)=15,MID(A2,15,1),MID(A2,17,1)),2)=1,男,女) 第二节 出纳支票填写 1.现金支票 每天根据公司业务的需要到银行提现，提现时需要写现金支票，现金支票的支付期限是10天，然后找会计盖财务章，老板盖法人章，背面也是盖财务章和法人章。 2.转账支票 就是你付给别的公司的资金（如货款,运费,付给人才市场的保险费,都可用转账支票），转账支票主要是用于同城市之间的资金往来，还有一项要补充：转账支票只在正面盖财务章和法人章，如果你收到别的单位交给你的转账支票的话，你可以在背面请会计和老板盖上公司章和法人章，然后到你的银行对公窗口去存入。当然，如果对方公司银行离你公司很近，你也可以拿着进账单去对方银行转账，速度能快一点。 3.电汇凭证 异地的银行往来要填电汇单。千万要仔细，写错了要发了退票的，这个电汇单是要收费的，跟我们个人在银行给异地汇款发生手续费一样。 4.工资的报盘 这个很简单，就是你公司发工资时要报送电子表格，你要先打印出来，盖财务章