我国上市公司独立董事制度运行情况研究.docxVIP

目录 TOC \o 1-3 \h \z \u 中文摘要 4 英文摘要 5 1 引言 6 1.1 研究背景及意义 6 1.1.1 研究背景 6 1.1.2 研究意义 7 1.2 研究目的 7 1.3独立董事制度相关研究文献综述 8 1.3.1 国外研究文献综述 8 1.3.2 国内研究文献综述 9 1.4 研究内容与方法 10 2 独立董事制度相关基础理论 10 2.1 公司治理结构 10 2.2 独立董事制度 11 2.3 独立性的内涵 11 2.4 独立董事制度相关的法律法规 11 3 我国上市公司独立董事运行的现状分析 13 3.1 数据来源 13 3.2 独立董事人数、比例分析 13 3.2.1 数据分析 13 3.2.2 分析结果 13 3.3 独立董事年龄、教育背景、所在地分析 14 3.3.1 数据分析 14 3.3.2 分析结果 15 3.4 独立董事参与董事会情况 15 3.4.1 数据分析 15 3.4.2 分析结果 16 3.5 独立董事参与董事会投票情况 16 3.5.1 数据分析 16 3.5.2 分析结果 17 3.6 独立董事薪酬统计 17 3.6.1 数据分析 17 3.6.2 分析结果 17 3.7 独立董事特质与上市公司业绩相关性分析 17 3.7.1 样本选择 17 3.7.2 数据支持 17 3.7.3 变量的选择 18 3.7.4 数据分析 18 4 我国上市公司独立董事运行中存在的问题与对策建议 20 4.1我国上市公司独立董事制度运行中存在的问题分析 20 4.1.1 独立董事的独立性 20 4.1.2独立董事义务、责任制度缺失 21 4.1.3 独立董事薪酬问题 21 4.1.4独立董事与监事会职责重叠 22 4.2完善我国上市公司独立董事制度的对策建议（主要针对上述存在的问题） 23 4.2.1独立董事的选任机制 23 4.2.2 独立董事的薪酬机制 24 4.2.3独立董事的约束机制 24 4.2.4合理划分独立董事与监事会的职权 25 结论 26 5.1 研究结论 26 5.2 文章的局限性 26 致谢 26 参考文献 27 我国上市公司独立董事制度运行情况研究 摘要：独立董事制度是完善上市公司治理结构的重要举措。自 2001 年中国证监会颁布《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》以来，独立董事制度已在我国上市公司中正式近十年。本文选题旨在研究独立董事制度运行的现状如何，还存在怎样的问题，具有较好的理论价值与实践指导意义。文章首先对独立董事制度的相关基础理论进行系统梳理，深刻剖析了独立性的本质内涵，在此基础上，利用国泰安CSMAR中的公司治理结构数据库，从独立董事的人数，教育背景、参加董事会情况，发表意见情况、薪酬等方面，深入分析了我国独立董事制度运行的现状及其存在的问题，并剖析了问题的成因，最后提出了相应的完善我国上市公司独立董事运行机制的对策建议。 关键词： 上市公司；独立董事制度；公司治理；独立董事特质 Abstract：Independent director system is an important measure to improve the governance structure of listed companies. Since the CSRC issued The guidance on establishing the Independent Director System in listed companies in 2010, the Independent Director System has been officially ran in listed companies in China more than a decade. The article focus on how the Independent Director System operates and what kind of problems there still exists which has much theoretical value and practical significance. This issue first systematically sorts out the underlying theories of in