第六章短期筹资决策() - 第二章财务管理的价值观念.pptVIP

第六章 短期筹资决策 第一节 短期筹资概述 第二节　银行短期借款 第三节　商业信用 第四节 短期融资券筹资 第一节 短期筹资概述 一、短期筹资的特点 （1）速度快 （2）灵活性大 （3）成本低 （4）风险高 二、企业的筹资组合 （一）筹资组合策略 1、正常筹资组合 2、保守型筹资组合 3、冒险型筹资组合 （二）筹资组合策略的选择 在进行筹资组合选择时，应考虑以下两点： 1、收益与风险的均衡。 2、保留适当的融资能力。 第二节 银行短期借款 一、申请程序 （一）建立借款关系 （二）贷款申请 （一）建立借款关系 1、凡在银行开立结算账户，并具备一定条件的企业，可向银行申请建立贷款关系； 2、应提交批准企业成立的文件和工商行政管理部门签发的营业执照，并如实填报建立信贷关系的书面申请。 3、获准建立信贷关系的资格审查。 4、贷款关系的确定。 5、信贷关系的变更和中止。 （二）贷款申请 1、企业借款申请书是银行办理和审查贷款的必备文书资料。 2、流动资金借款申请书包括的内容。 3、银行接到企业借款申请书以后，应对所填内容进行检查。 二、银行短期借款的成本 （一）简单利率 i ＝ （