第五章+银行内部信贷业务流程.pptVIP

（二）信贷审批的工作目标 对贷款进行把关，作出贷款决策，最大限度减少贷款审批风险。 二、贷款审查内容 （一）客户资格审查 1、审查企业法人营业执照、企业法人代码证书、公司章程、验资报告等资料，审查单位是否经过工商行政管理机关核准登记，是否具有与本行开展信贷业务的资格。 2、 审查公司章程、组织结构及业务情况 ，法定代表人证明，授权委托书和其他文件资料，评价企业规范化程度及企业领导素质。 3、 审查企业三年财务报表和近期财务报表，经营状况和或有负债情况，评价企业的经济实力，偿债能力和经济效益。 或有负债（Contingent Liability），指其最终结果如何目前尚难确定，须视某种事项是否发生而定的债务。它是由于过去的某种约定，承诺或某些情况而引起的，其结果尚难确定，可能是要企业负责偿还的真正债务，也可能不构成企业的债务。因此，或有负债只是一种潜在的债务，并不是企业目前真正的负债。 债务担保 产品质量保证 未决诉讼和未决仲裁 4、审查企业贷款证，与本行及其他金融机构合作的信用记录，结算记录资料，评价企业信用情况。 （二）信贷业务审查 1、审查客户向银行申请开展信贷业务的申请书、信贷分析报告、资金投向和还款计划等，明确资金用途、还款来源，评价贷款是否符合国家产业政策、金融政策和银行信贷政策。 2、审查信贷业务的有关批准文件，进出口批文，贸易合同等资料，明确贷款业务是否合法合规。 3、通过审查信贷业务的可行性研究报告，国内外贸易合同与项目有关的其他合同、协议等资料，评价项目的市场范围、供需状况、竞争能力、发展趋势及规模经济性。 4、审查信贷业务的可行性研究报告，报表及基础财务数据等资料，评价项目的生产经营情况、财务状况、经济效益及盈利性。 （三）担保资格及担保方式审查 1、银行对连带责任保证人的审查应比照对信贷业务客户的审查内容，评价该企业是否符合担保资格、是否具有代偿债务的能力。 2、对于抵（质）押担保方式，审查抵（质）押物权利证书（包括房屋产权证、土地使用权证、存单、有价证券记帐凭证、银行承兑汇票等）、土地出让合同、建设许可证、开工许可证、销售许可证。 3、审查授权委托书、董事会决议等资料的真实性。 4、审查信贷业务对银行经营发展与经济效益的影响，综合评价与本行合作前景。 5、利用不确定性分析和风险度评估，审查对可能风险是否采取了有效的防范措施。 （四）撰写信贷审查报告，提供信贷审查的结论 审查报告包括： 1、信贷业务是否符合国家的产业政策、金融政策和银行的信贷政策； 2、信贷业务申请人是否具备银行要求的各项条件； 3、信贷业务的各种资料是否合法、齐全、有效； 4、资金用途是否合法、合规、合理； 5、还款来源是否明确可靠； 6、 连带责任保证企业是否具备担保资格，是否具有代偿债务的能力； 2003 年 7 月至 10 月间，深圳发展银行北京、天津和海口三家分行出账，贷款的申报用途分别为建设全国性的连锁网吧及“农村科技信息体系暨农村妇女信息服务体系”，但实际上，这笔巨额资金从一开始就被挪用到北京市东直门交通枢纽项目上。 2003年年底，首创网络、中财国企公司账面货币资金余额非常低，出现信贷资金被挤占现象。当年，首创网络各项财务指标严重恶化，其中负债与有形净资产比率为258%；中财国企负债比率也高企不下，两公司财务状况已超出深发展贷款的安全警戒线。 　 中财国企所取得的10亿授信中，有6亿元分别转授信给其旗下的2家公司，这2家公司的注册资本分别仅为500万、5000万，企业资金实力不足。 对于其担保方，担保公司银基公司成立时间不长，业务记录有限，即使注册资本全部到位，不被挪用，也不具备15亿贷款的担保能力。贷款的第二还款来源不充分。 7、抵（质）押是否足值、易变现； 8、抵（质）押的有关手续、资料是否合法、齐全和有效； 9、评价申请企业风险度测算结果； 10、分析信贷业务对银行经营、发展、经济效益的影响，申请企业及相关单位与银行的合作前景； 11、对可能出现的风险是否已采取有效的防范措施； 12、是否同意开展此项信贷业务，具体金额、期限、利率及用款时间和还款方式安排。 （五）信贷审批程序 银行采取三级审批制，具体审批人为主管信贷业务的行长、审贷委员会和行长。分行权限内需经过信贷部门总经理和主管信贷业务的行长签字后再报送分行审贷委员会、行长审批。超权限报送总行审贷委员会审批。 审贷委员会信贷审批应包括以下程序： 1、陈述贷款情况； 2、审贷委员会质疑，审查员和信贷员答疑； 3、审贷会对信贷业务的建设性意见； 4、提供审批结论，进行审批决议。 （六）贷款发放 1、核实头寸； 2、贷款合同签订（使用总行标准合同文本，对非标准格式的信贷业务合同和