出纳人员的岗位职责.docVIP

出纳人员的岗位职责 根据国家有关部门现金管理条例的规定，认真办理流动资金收付业务，管好货币资金。 每天定时与收银共同打开保险柜，清点当天的营业额，发现假币由收银员赔偿。双方签字认可，开具收据。并负责将当天的收入单据交给会计做账。将现金、支票及时存入银行。出现假币由出纳赔偿。 依据会计审核完整的记账凭证，支付各类费用的开支。严格资金使用范围。100元以上使用转帐支票支付各项费用。如需使用现金，一定要总经理批准。---元以下费用，由总经理批准方可报销，---元以下费用执行董事、总经理批准后方可报销，---元以上费用报董事长批准，方可报销。 不可坐支。不可从营业款中支付任何费用。 登记银行存款、现金日记账。作到日清日结，准确无误。 库存现金超过5000元一律存入银行。保管好库存现金、支票及各种发票、代金券等有价证券，确保完整无缺。 存、取大额现金时与保安联系，配合接送，保证资金的安全，做好防盗工作。 每周编制《货币资金流量表》，《银行余额调节表》。 做好发票使用登记工作，凭发票汇结联与《发票使用登记表》领取新发票。 周末盘点库存现金。做到帐帐相符、帐实相符。 签发支票必须注明日期、用途、收款单位（与发票名称一致）。收款单位签字。不得开空头、空白支票，否则后果自负。 支票要妥善保管，发现丢失及时报告财务部。财务部及时办理相关手续。 由于经办人造成损失，由经办人自负。