曲江任期经济责任审计工作实施方案.docVIP

. . . PAGE 华平鼎会计师事务所 西安曲江新区任期经济责任 审计工作方案 陕西省华平鼎会计师事务所有限责任公司 2017/2/6  西安曲江新区任期经济责任 审计工作方案 目录 TOC \o 1-3 \h \z \u 一、 审计策略和计划 3 二、审计依据 8 三、审计目标 8 四、审计的主要任务 9 （一）财务基础审计 9 （二）企业绩效评价 9 （三）经济责任评价 9 五、审计范围 9 六、审计的主要内容 9 （一）遵守有关经济法律法规、贯彻执行国家和集团公司经济工作方针政策及决策部署情况 9 （二）在内部控制制度是否建立健全并有效执行方面： 10 （三） 重大经济决策的程序、过程及其经济效益、社会效益和环境效益等 10 （四）业绩考核指标完成情况 12 （五）财务收支的真实、合法及效益情况 12 （六）资产管理、使用及质量变动状况 12 （七）重大法律诉讼情况 12 （八）历史遗留问题处理情况 12 （九）遵守有关廉洁从业规定情况等 13 （十）履行经济责任和遵守财经纪律和廉政规定方面 13 七、审计工作的实施（包括时间和人员计划