调查统计数据-WIPO.doc

WO/GA/40/4 Annex, page PAGE 1 C WO/GA/40/4 rev. 原　文：英文 日　期：2011年7月26日 世界知识产权组织大会 第四十届会议(第20次例会) 2011年9月26日至10月5日，日内瓦 内部审计与监督司司长的年度总结报告 秘书处编拟 本文件呈报的是内部审计与监督司司长的年度总结报告。 2. 请大会注意内部审计与监督司司长的年度总结报告，并同意内部审计与监督司司长提出的修改《内部监督章程》的建议。 ［后接附件］ WO/GA/40/4 Annex, page PAGE 1 WO/GA/40/4 Rev. 附　件 目　录 页　次 一、背　景 2 二、内部监督活动总结 2 内部审计 2 调　查 4 检　查 5 评　价 5 三、其他方面的监督工作 6 四、监督资源与规划 9 五、展　望 10 六、结　论 11 七、最后意见 12 附录一 审计报告中提出的重大风险与业务效率问题汇总 附录二 对监督建议的定性分析 附录三 调查科发现的问题及建议 附录四 调查统计数据 附录五 评价科发现的问题及建议 附录六 报告所涉期间IAOC发给内审司的建议 附录七 缩略语 WO/GA/40/4 Rev. 附件第 PAGE 12 页 WO/GA/40/4 Rev. 附件第 2 页 内部审计与监督司司长的年度总结报告 2010年7月1日至2011年6月30日 一、背　景 1. WIPO内部审计与监督司(IAOD，内审司)的宗旨是按照成员国在《内部监督章程》（《章程》） 2000年5月首次任命了内部审计员，其职责包括内部审计和评价两项职能，并非正式地作为调查与检查的牵头人。在2005年9月大会批准了WIPO《内部审计章程》后，调查与检查被正式纳入内审司的职责范围。大会于2007年和2010年对《内部审计章程》进行了修订，2010年章程的标题改为《内部监督章程》，目前包括了所有监督职能（即内部审计、评价、调查和检查）。 2000年5月首次任命了内部审计员，其职责包括内部审计和评价两项职能，并非正式地作为调查与检查的牵头人。在2005年9月大会批准了WIPO《内部审计章程》后，调查与检查被正式纳入内审司的职责范围。大会于2007年和2010年对《内部审计章程》进行了修订，2010年章程的标题改为《内部监督章程》，目前包括了所有监督职能（即内部审计、评价、调查和检查）。 2. WIPO《内部监督章程》第25段要求内审司司长向总干事提交年度总结报告，并抄送外聘审计员和独立咨询监督委员会(IAOC)，介绍其开展的活动，包括这些活动的导向和范围，所通过的工作计划以及落实各项建议的进展情况。这项总结报告也提交大会，使我们主要的利益攸关者及WIPO的全体工作人员能够了解内审司的报告、活动以及内审司在履行其任务授权的过程中所面临的挑战。内审司还向计划和预算委员会(PBC)的正式会议通报其活动(《章程》第24段)。内审司的三个部门(内部审计科、评价科及调查科)在年终还为总干事编拟年度活动报告，并抄送给IAOC。 二、内部监督活动总结 3. 现将报告所涉期间主要的内部监督活动总结如下： 内部审计 在此期间，就以下主题发布了审计报告： WIPO仲裁与调解中心的创收流程(IA/02/2010)； WIPO建筑项目的风险登记(IA/04/2010)(2010年9月)； WIPO在本地聘用的顾问(IA/05/2010)； 财务与现金管理(IA/06/2010)； 对合作促进发展活动的审查(IA/07/2010)； 对预支现金的审查(IA/01/2011)； WIPO建筑项目的风险登记(IA/02/2011)(2011年5月)； 对采购活动的审查(IA/03/2011)； WIPO学院(IA/04/2011)； Flexitime系统及进入WIPO房舍的员工门禁控制(IA/05/2011)。 附录一总结了这些报告的主要调查结果，并明确了所面临的主要风险。 目前正在就下述审计项目开展现场审计： 对WIPO人力资源管理的审查(IA/06/2011)； 对软件资产管理的审查(IA/07/2011)； 核实IAOC的各项建议(IA/08/2011)； 与信息技术和信息安全相关的审计建议(IA/09/2011)。 考虑到内部审计科增加了工作人员编制资源以及自规划首次制定以来WIPO组织和系统的变化，对内部审计规划资料(战略、风险评估、需求分析、2010/11两年期工作规划和计划)进行了更新。经修订的2010/11两年期审计工作规划确定了高风险和中等风险业务领域的审计需求以及1,110个审计日工作的主题 这大体符合联合国联合检查组(JIU)为规模和复杂程度类似于WIPO这样的联合国机构所设定的4至10名专业审计