商业银行理论与实务课件第五章 商业银行中间业务.pptVIP

新世纪高职高专教材编审委员会组编 第一节 商业银行中间业务概述 一、商业银行中间业务的概念及特点 二、商业银行中间业务的种类 第一节 商业银行中间业务概述 一、商业银行中间业务的概念及特点 （一）中间业务的概念及特点 （二）中间业务与表外业务的联系与区别　 二、商业银行中间业务的种类 （一）支付结算类中间业务：是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。 （二）银行卡业务：是由经授权的金融机构（主要指商业银行）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。 （三）代理类中间业务：是指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务，包括代理政策性银行业务、代理中国人民银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行银行卡收单业务等。 二、商业银行中间业务的种类（四）担保类中间业务：是指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。 （五）承诺类中间业务：是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款承诺，包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种。 （六）交易类中间业务：是指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括金融衍生业务，如远期合约、金融期货、互换、期权等。 。 二、商业银行中间业务的种类 （七）基金托管业务：是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作。包括封闭式证券投资基金托管业务、开放式证券投资基金托管业务和其他基金的托管业务。 （八）咨询顾问类业务：是指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，并形成系统的资料和方案，提供给客户，以满足其业务经营管理或发展的需要的服务活动。 （九）其他类中间业务：包括保管箱业务以及其他不能归入前八类的业务 第二节 主要中间业务的内容及操作实务 一、支付结算业务 二、银行卡业务 三、代理业务 四、基金业务 五、咨询顾问业务 六、信托与租赁业务 七、保管箱业务 八、担保和承诺业务 九、金融衍生业务  一、支付结算业务 （一）支付结算概述 支付结算又称转账结算，是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。 一、支付结算业务 （二）结算工具 结算工具是商业银行用于结算的各种票据（票据包括汇票、支票、本票，其中汇票分为银行汇票和商业汇票），目前可选择使用的票据结算工具主要包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票等。 一、支付结算业务 （三）结算方式 1、同城结算方式 2、异地结算方式 异地结算方式主要有汇款结算、托收结算、信用证结算和电子资金划拨系统等。 二、银行卡业务 （一）银行卡的概念及分类 1、银行卡的概念：是指由商业银行（含邮政金融机构）向社会发行的具有消费信用、转帐结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。 二、银行卡业务 2、银行卡的分类 （1）按银行卡是否能提供信用透支功能，可分为信用卡和借记卡 （2）按发卡对象不同，可分为单位卡（商务卡）和个人卡 （3）按银行卡的使用范围，可分为国际卡、国内卡和地区卡 （4）按持卡人的从属关系，可分为主卡和附属卡 二、银行卡业务 （5）按银行卡的清算币种不同，可分为人民币卡、外币卡和双币种卡 （6）按卡片信息的存储方式区分为磁条卡、IC卡和复合金融卡 （7）按国内发卡银行的发卡品牌区分现在全国有80多家金融机构发行各类银行卡，每家金融机构都有基本固定的徽标形象，对发行的系列银行卡进行命名，作为本行银行卡品牌或者名称在全国推广应用。 二、银行卡业务 （二）银行卡账户及交易管理规定 （三）银行卡的风险管理 （四）银行卡操作实务 三、代理业务（一）代理业务概述 1、代理业务概念 2、代理业务的分类 3、目前银行开办的主要代理业务种类 三、代理业务 （二）代收代付业务 1、基本规定 2、各项代收业务柜面处理 3、商业银行代收代付操作实务  三、代理业务 （三）代理国债业务 1、凭证式国债 2、储蓄国债 3、柜台记账式国债  三、代理业务 （四）代理证券业务 （五）代理保险业务 （六）银关通业务 四、基金业务 （一）投资基金业务 投资基金是一种由不确定多数的投资者通过认购基金份额将