第七步-预测启动资金需求.pptVIP

* * 3、流动资金需要量要逐项测算，并遵循下列原则： 项 目 原则与方法 预算金额 原材料和库存 在保障正常经营的前提下，将 库存降至最低。注意有无赊账。 促销费用 慎用，注意实效。 工 资 月工资总额×未达到收支平衡的月数 租 金 月租金×未达到收支平衡的月数 保 险 社保必付，商保酌情。 其它费用 包括水电费、办公费、交通费 及不可预见的各项费用 * * * * 流动资金预测要注意的问题 1、要意识到流动资金周转不灵，会导致破产。 2、必须核准你的流动资金持续投入期，即在你没取 得销售收入以前须投入多长时间的流动资金。 3、必须将流动资金需求量降至最低。依据必须、必 要、合理、最低的原则，该支出的必须支出，不 该支出的就不要支出。 4、必须保持一定量的流动资金储备以备不时之需。 故事（二十三）：黄亮、李燕的流动资金预算 为什么要预测头三个月的流动资金？ 情况： 黄亮和李燕开办企业的启动资金总额=投资总额+流动资金总额=2150+2280=4430元 这笔钱超过了他们在故事（三）中预计的1700元！（4430-1700=2730）比预计的1700元多了2730元 问题出在哪里？ 点评： 问题在于： 没有考虑前三个月的销售收入。前三个月不可能只出不进。 解决方法： 应该想办法增加销售，使前3个月的收入接近2430元才行。 或者是想办法减少投入，使之平衡。 关键的问题是必须对自己企业的利润情况进行规划。 * * 阅读夫妻创业故事（二十三）第37页 流动资金需求 阅读完故事，学员应懂得： 启动资金＝固定资产（投资）＋ 流动资金 作业：完成《创业计划书》第七项内容 * * 固定资产 价值较高、使用寿命较长的资产。 以折旧方式回收，回收期≥5年 主要包括：企业用地和建筑 设备 企业开办时必须购置，但应尽可能压缩。 启动资金 测算方法 第一步：先把需要购买的东西分成类，并把每一类具体列表 第二步：再测算每一类中每个物品的具体价格、每项工作的具体花费 第三步：求和 开 办 费 企业在筹建期间所发生的各种费用。 主要包括：市场调查费、培训费、资料费 工商注册、税务登记费 各种许可证审批费用 购买无形资产费用 支付连锁加盟等费用 业务费及开业前的其他费用 流动资金 企业日常运转所需的资金也称营运资金。 主要包括：租金 购买并储存原材料和成品 促销 工资 保险和其他费用 * * 常见支出 项目归类 固定资产投入 流动资金 场地 工具 设备 开办费 培训费 加盟费 技术转让费 验资费 市场调查费 执照费 装修费（数额大时可归固定投资，数额小时可归流动资金，以计算方便，不引起数据很大变化为标准） 注册费（为计算方便有时也可放在流动资金栏内） 产品库存 原材料 工资 租金 包装费 通讯费 利息 活动费 保险费 接待费 卫生费 广告费 维修费 差旅费 市场管理费 营销促销费 燃料费 水电费 律师费 职工福利费 就餐费 各种不可预见费（罚款、盗窃、丢失） 注意：个人所得税 企业利润 折旧 属其它 公用事业费是通讯费、水电费、办公费等几种费用的统称。 * * 完成练习16、学习更多有关企业启动资金的知识 第84页 * * 做练习十六 学员分组做练习，将结果写在纸上，派一名 代表向全班同学做介绍。 习题1、下列各项属于投资还是流动资金支出？ 习题2、请你计算陈立华开办企业需要多少钱？ * * 习题一参考答案： 属于投资的 属于流动资金支出的 购买一辆摩托车 裁缝需要的布料 做企业账目 需要使用的 一台计算机 书店中存放的 书籍和杂志 一名木匠的工资 * * 习题二参考答案： 第一步：列出投资项目并计算出投资额（见附表） 第二步：列出流动资金项目和流动资金金额（见附表） 第三步：启动资金＝ 固定资产 + 流动资金 ＝ 8750 + 35780 ＝ 44530 序号 设备工具名称 数 量 单 价（元） 费 用 (元) 备 注 1 电焊机 1 3250 3250 2 手电钻 1 250 250 3 切割机 1 450 450 4 氧气瓶 1 800 800 5 乙炔瓶 1 1000 1000 6 电缆及小工具 1 3000 3000 合计 8750 序号 项目 月费用(元) 月数 金额 1 钢门材料费 900×5扇 3 13500 2 灌气费 100 3 300 3 工人工资 1700 3 5100 4 业主工