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广东电网公司内控体系创先工作方案 PAGE 13 PAGE 1 广东电网公司内控体系 广东电网公司内控体系 创先工作方案 内控体系 内控体系工作组 二○○九年四月三日 目 录 TOC \o 1-2 \h \z \u 一、广东电网公司内控体系现状及存在的问题 2 二、公司内控体系构建框架 3 三、公司内控体系创先工作目标 5 （一）工作目标 5 （二）关键指标 5 （三）分阶段工作目标 5 四、内控体系创先工作内容 6 （一）内控基础环境建设 6 （二）内控管理运作机制建设 15 （三）建设内控管理信息系统 17 五、内控体系创先主要工作实施计划 19 附录：公司内控体系与COSO内控框架体系的关系 20 广东电网公司内控体系创先工作方案 一、广东电网公司内控体系现状及存在的问题 内部控制管理是企业为防范控制经营风险、确保健康可持续发展而进行的管理活动，是企业经营管理的重要组成部分。从目前现状来看，公司内部控制管理初见成效，主要体现在： 1.各业务管理领域基本建立了内部控制制度； 2.主要业务管理领域不同程度地实施了风险控制活动； 3.设置了审计、监察等专职部门，对主要业务领域初步实施了内控制度监督评价惩处； 4.各级人员对加强内部控制和风险管