红字增值税专用发信息表填开.docVIP

5.3.1 红字增值税专用发票信息表填开 主要功能：在开票软件中填开增值税专用发票红字发票信息表。 操作步骤： 【第一步】进入“发票管理”界面，点击“红字发票信息表/红字增值税专用发票信息表填开”菜单，弹出红字发票信息表信息选择界面，如图5-68所示。 图5-68 红字发票信息表信息选择 【第二步】在红字发票信息表信息选择界面中，可以选择两种方式：购买方申请和销售方申请。 1、购买方申请 由购买方申请开具红字增值税专用发票，根据对应蓝字增值税专用发票抵扣增值税销项税额情况，分已抵扣和未抵扣两种方式： 方式一：当选择已抵扣时，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。 方式二：当选择未抵扣时，应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”进入填开界面，如图5-69所示。 图5-69 购方红字发票信息表填开界面 2、销售方申请 由销售方申请开具红字增值税专用发票，根据实际情况选择理由后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”按钮后，如果数据库中有对应蓝字发票，则弹出如图5-70所示的界面，查看信息无误后点击“确定”按钮进入信息表填开界面，如图5-71所示。 图5-70 对应的正数发票票面信息 图5-71 销方红字发票信息表填开界面 【第三步】对于购买方申请，需要在图5-69所示红字发票信息表填开界面中，手工填写纳税人信息、商品信息和申请理由等信息。对于销售方申请且数据库中有对应蓝字发票信息的，系统会自动填写信息表信息如图5-71所示，对于销售方申请但数据库中无对应蓝字发票信息的，需手工填写各项信息。确认无误后点“打印”按钮，系统保存此张红字发票信息表，并弹出打印界面，如图5-72所示。 图5-72 红字发票信息表打印界面 5.3.2 红字增值税专用发票信息表查询导出 主要功能：查看、修改、删除、导出已填开的红字发票信息表。 操作步骤： 【第一步】点击“红字发票信息表”菜单项，如图5-73所示。 图5-73 红字发票信息表查询界面 【第二步】点击“红字增值税专用发票信息表查询导出”菜单，系统显示如图5-74所示。 图5-74 红字发票信息表的明细界面 在此界面中，可以对信息表查看明细、修改和删除。选择一张红字发票信息表后，通过点击页面上方的“修改”按钮进行信息表内容的修改，点击页面上方的“删除”按钮可以删除信息表，点击“查看明细”按钮，则可以查看信息表详细信息。 【第三步】选择需要导出的信息表，点击“导出”按钮，系统弹出提示框，点击“确认”按钮，将信息表导出为xml文件，如图5-75所示。 图5-75 导出红字发票信息表界面 【第四步】点击图5-75所示的“确认”按钮后，提示选择保存文件的路径，然后点“确定”按钮，如图5-76所示。 图5-76选择红字发票信息表导出路径 【第五步】信息表导出成功后，在保存路径下可找到导出的xml文件，将该文件拷贝到U盘等介质中，提供给主管税务机关，由其导入该文件后开具信息表。 【第六步】红字发票信息表也可直接通过开票软件上传到税务端。首先选中一条或多条信息表描述为“未上传”的信息表条目，如图5-77所示。 图5-77上传确认提示框 【第七步】点击按钮，弹出上传确认提示信息，如图5-78所示。 图5-78上传确认提示信息 【第八步】以销方申请为例，点击“确定”按钮后，可看到该条红字发票信息表的信息表描述已更新成“审核通过”，如图5-79所示。 图5-79信息表描述已更新 【第九步】信息表描述为“审核通过”的信息表编号已可以用于开具红字发票。开具红票并报税以后，点击按钮弹出红字发票信息表审核结果下载条件设置窗口，如图5-80所示。 图5-80红字发票信息表审核结果下载条件设置窗口 【第十步】设置好查询条件后点击“确定”按钮，系统按照查询条件查询到符合条件的结果，如图5-81所示。 图5-81红字发票信息表查询结果显示