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关于湖南辰州矿业股份有限公司内部控制的专项报告 天职湘审字[2010]100-1 号 湖南辰州矿业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对湖南辰州矿业股份有限公司（以下简称“辰州矿业公 司”）的2009 年度财务报表进行审计，根据财政部《企业内部控制基本规范》 要求和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》第六十六条：“上市公司应当 于每个会计年度结束后四个月内将内部控制自我评价报告和注册会计师评价意 见报送本所，与公司年度报告同时对外披露”的要求，我们对辰州矿业公司董事 会的内部控制自我评价报告进行了核实评价。 上市公司内部控制所称内部控制，是由企业董事会、监事会、经理层和全 体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证企业经营 管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果、 促进企业实现发展战略。按照法律、行政法规、部门规章以及交易所股票上市规 则的规定建立健全内部控制制度，保证内控制度的完整性、合理性及实施的有效 性，以提高公司经营的效果与效率，增强公司信息披露的可靠性，确保公司行为 合法合规是辰州矿业公司的责任；辰州矿业公司董事会对公司内控制度的建立健 全、有效