思达高教材科：内部控制自我评价报告 xxxx-04-24.pdfVIP

思达高科内部控制自我评价报告 根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证 券交易所《上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，公 司董事会、公司内部审计部门对公司目前的内部控制及运行情况进行了全面检 查，为进一步提高公司内控和治理水平，依据相关文件要求对现有的内控制度 进行了认真梳理，并按要求制订、完善了部分制度，现将公司2009年度内部控 制的有效性进行自我评价： 一、公司内部控制制度综述 公司1996 年12 月在深圳证券交易所挂牌上市以来，逐步建立和完善符合现 代企业管理要求的法人治理结构，形成了比较有效的决策机制、执行机制和监 督机制，以保证公司经营管理目标的实现；建立了一套适合公司的风险控制体 系； 公司建立了相关的财务管理制度，规范公司会计行为，保证会计资料真实、 合法、完整，提高会计信息质量。 公司成立了有专门人员的内部审计监察部门，设部长一名, 内审工作人员三 名。内部审计监察部和内审人员在一程度上独立行使职权,不受其他部门或者个 人干涉。内部审计监察部在董事会的指导下,履行对公司内部控制的监督、检查 职能,并独立处理相关问题。制订了《公司审计条例》规范内审工作，形成制度 化、规范化、经常化的内部审计监察制度。 公司已建立了较为有效的内控制度，并在经营管理活动中得到了执行，公司 内控制度能保证公司经营管理活动的正常运行，在一定程度上控制了管理风险， 能够对编制公允的会计报表提供合理的保证。随着外部环境的变化和公司经营 管理活动的发展，公司将进一步修订和完善内部控制制度，使之适应公司发展 的需要和国家有关法律法规的要求。 公司在重大事项的决策、执行、管理、验收等各环节建立了相关的内部控 制制度；在对子公司的管理上，通过其公司股东会、董事会加强其的对外担保、 重大投资决策、信息披露等各方面的管理，保证了公司内部控制的有效性。 （一）、 公司内部控制结构 股东大会 董事会 监事会 提 薪 审 名 酬 计 总经理 委 委 委 员 员 员 会 会 会 部 术 技 部 务 财 部 金 资 部 券 证 察 计 监 审 室 公 办 长 事 董 部 源 资 力 室 人 公 办 理 经 总 部 司 公 限 有 程 工 件