村镇银行账户管理办法模版.doc

— PAGE 30 — — PAGE 31 — xx村镇银行 人民币银行结算账户管理办法 第一章 总则 第一条 为进一步加强人民币银行结算账户（以下简称银行结算账户）的管理，保证支付结算活动的顺利进行，根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》等相关法律、行政法规的规定，结合xx村镇银行（以下简称本行）实际，制定本办法。 第二条 本办法适用于本行营业机构银行结算账户的开立、使用、变更、撤销和管理。 第三条 银行结算账户是银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户，按存款人类别分为单位银行结算账户和个人银行结算账户。 第四条 存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户。单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。 个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。 第五条 存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算账户为个人银行结算账户。办理银行卡业务开立的账户纳入个人银行结算账户管理。个人银行结算账户用于办理个人转账收付和现金存取。 第六条 单位存款人申请开立、变更、撤销单位银行结算账户，变更预留印鉴章，临时存款账户展期，以及补（换）发开户许可证时，可由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权他人办理。 第七条 存款人必须以实名开立银行结算账户，并对其出具的开户申请资料的真实性负责，法律、行政法规另有规定的除外。营业机构负责对存款人开户申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查。 第八条 营业机构应严格遵守《中华人民共和国反洗钱法》等相关法律、行政法规的规定，按照本行反洗钱内控制度的要求，在开立、使用、变更、撤销和管理银行结算账户的过程中履行识别客户的义务，及时对客户进行风险评定。 第九条 营业机构应依法为存款人的银行账户信息保密。对单位存款账户的存款，除国家法律、行政法规另有规定外，营业机构有权拒绝任何单位或个人查询；除国家法律另有规定外，银行有权拒绝任何单位或个人冻结、扣划。对个人存款账户的存款，除国家法律另有规定外，营业机构有权拒绝任何单位或个人查询、冻结、扣划。 第二章 银行结算账户的开立 开立银行结算账户的基本规定 第十条 银行结算账户的开立实行核准与备案两种方式。 核准类银行结算账户是指基本存款账户、临时存款账户（因注册验资和增资验资开立的除外）、预算单位（指机关和纳入财政预算管理的事业单位）开立专用存款账户、合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户（以下简称“QFII专用存款账户”），营业机构审批通过后须将单位存款人的《开立单位银行结算账户申请书》（附件1）、相关证明文件和营业机构审核意见等开户资料报人民银行当地分支行，经核准并颁发基本存款账户开户许可证、临时存款账户开户许可证和专用存款账户开户许可证方可办理开户。 一般存款账户和非预算单位专用存款账户、个人银行结算账户实行备案制度，经营业机构审核同意后办理开户手续，并于开户之日起5个工作日内在中国人民银行人民币银行账户管理系统(以下简称账户管理系统)中备案。 第十一条 单位存款人只能在银行开立一个基本存款账户，基本存款账户是单位开立其他银行结算账户（临时成立机构开立临时存款账户除外）的基础。 单位存款人只能在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立一般存款账户。 存款人的同一证明文件，只能开立一个专用存款账户。 第十二条 存款人在申请开立单位银行结算账户时，其申请开立的银行结算账户的账户名称、出具的开户证明文件上记载的存款人名称以及预留银行签章中公章或财务专用章的名称应保持一致，但下列情形除外： （一）因注册验资开立的临时存款账户，其账户名称为工商行政管理部门核发的“企业名称预先核准通知书”或政府有关部门批文中注明的名称，其预留银行签章中公章或财务专用章的名称应是存款人与银行在《人民币单位结算账户管理协议》中约定的出资人名称； （二）预留银行签章中公章或财务专用章的名称依法可使用简称的，账户名称应与其保持一致； （三）没有字号的个体工商户开立的银行结算账户，其预留签章中公章或财务专用章应是“个体户”字样加营业执照上载明的经营者姓名的印章。 自然人开立银行结算账户的名称应与其提供的有效身份证件中的名称全称完全一致。 第十三条 单位存款人应在注册地或住所地开立单位银行结算账户。单位存款人有下列情形之一的，可以在异地（跨省、市、县）开立有关银行结算账户： （一）营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县）需要开立基本存款账户的。 （二）办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户的。 （三）因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要开立