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沈阳万科房地产开发有限公司 SHENYANGVANK REAL EESTATE DEVELOPMENT CO., LTD. 编号： VKSY-WI-CW003 版号： A/0 销售收款作业指引 编制 范秀娟 日期 03-1-25 审核 日期 批准 日期 修订记录 日 期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 批准人 销售收款作业 指引文件 编号：VKSY-WI-CW003 版号：A/0 生效日期： 目的 规范公司销售收款工作，规避财务管理风险。 适用范围 销售服务中心、项目经理部销售组收款。 术语和定义 职责 项目经理部销售组 收取定金，开具定金的收款通知单，第一联给财务部出纳，第二联给销售服务中心。 填写《收款日报表》 把现金存入银行。 与财务管理部出纳岗进行收款票据的交接。 销售服务中心 开具房款的收款通知单。 根据全部收款信息，编制《日清日毕表》。 4.3 财务管理部收款岗 4.3.1 收取房款 4.3.2 开具正式发票 4.3.3登记明源销售软件收款信息 4.3.4将现金存入银行 4.3.5编制收款日报表 4.5.6与出纳岗进行收款票据的交接 财务管理部出纳岗 与财务管理部收款岗、项目销售组对接收款事宜 与银行确认支票、汇款、按揭贷款、组合贷款是否到帐。 填写《现金日记帐》和《银行存款日记账》 财务管理部销售岗 负责填写按揭、组合贷款《收款通知书》，第一联给财务部，第二联给销售服务中心； 登记金蝶帐和销售台帐。 工作程序 销售收款的分工 各项目的定金由项目经理部销售组制单收取，每日向公司相关人员报送收款日报表；房款由销售服务中心制单，财务管理部收款岗收取。 各种交款方式到帐时间的确认 5.2.1现金方式：由项目经理部销售组、销售服务中心开具“收款通知单”，客户付款，收款人员当面点清，当时确认到帐，同时给客户开具发票。 5.2.2 刷卡方式：同现金。 5.2.3 支票付款：客户周一至周四期间交款的，财务管理部应保证尽快将支票送入银行，隔一个工作日确认是否到帐，通知项目经理部销售组、销售服务中心开“收款通知单”；周五至周日交款的，财务管理部应在下周三前确认是否到帐，通知项目经理部销售组、销售服务中心开“收款通知单”， 财务管理部收款岗开具发票。如发生支票退票，财务不确认到帐，出纳岗负责通知项目经理部销售组、销售服务中心，并请客户换开支票。 5.2.4 汇款方式：客户汇款，在客户通知销售人员后，请销售人员尽快提供客户汇款的银行、金额、及汇款人名称和汇款时间（或要求客户提供汇款单据复印件），以便财务管理部出纳及时查询（同城回款一般2天，外埠汇款时间一般4天），查询到帐后，即时通知项目经理部销售组、销售服务中心开“收款通知单”，财务管理部收款岗开具发票。 5.2.5 按揭、组合贷款方式：在银行通知财务管理部负责按揭的人员已放款后，由财务管理部负责按揭的人员到银行取放款通知书并填写“收款通知单”，通知财务管理部出纳及销售服务中心，财务管理部收款岗开具发票。 5.3.发票的开具 收款人员必须根据“收款通知单”，真实、准确地填开发票，严禁任何违反发票管理的行为。严禁丢失、转借、转让、代开发票，发票填写错误时，必须在发票所有联次上注明“作废”字样，保证发票所有联次的齐全。 收取支票时，财务部收款岗给客户开具支票收取凭证（收条）；由财务部出纳负责查询到账情况，并即时通知销售服务中心开具“收款通知单”，收款岗开具发票。 5.4.出纳填写《现金日记帐》和《银行存款余额表》 5.5收款岗将所收款项存入银行。 5.6财务管理部根据收款通知单及相关发票登记金蝶帐和销售台帐 5.8.销售服务中心根据收款通知单登记收款台账，并且归档保存 6、支持性文件 《财务管理部收款岗工作指引》 7、相关记录 《收款日报表》 《现金日记帐》 《银行存款日记账》 《销售台帐》