有组织及严重罪行条例.pptVIP

內容 定義和法例 舉報責任 個案討論 定義 清洗黑錢是隱藏非法財產來源的過程，有關財產直接或間接代表犯罪得益； 除現金外，財產亦指單位信託、房地產、珠寶及古董等… 法例 個案一 10個單位經同一地產公司購買，其中9個單位由同一代理處理; 該代理與買家先前互不相識; 樓價40%由兩間銀行提供按揭。 個案二 購入一個1000萬的單位 售予澳門朋友 再以低於市價 回售C先生的親戚 (全部經同一地產代理) 澳門朋友與C先生親戚 直接交收 佣金照常付予地產代理 個案三 毒販X先生利用販毒得益購入一項市值650萬港元 的物業 以現金支付250萬首期，及取得400萬元的按揭安排 其後把物業售予其操控的空殼公司Y Y公司接著把物業以原來樓價賣給不知情的第三者 X先生得以把犯罪得益藏於空殼公司Y 試圖掩飾最初購買物業的資金來源 個案三 利用販毒得益購入市值650萬的物業 250萬支付首期 取得400萬按揭安排 物業售予自己的空殼公司 空殼公司再賣給不知情的第三者 (原來樓價) 個案三 可疑交易指標： - 利用空殼公司買賣物業 - 隱藏犯罪得益 - 不尋常的物業業權記錄 個案四 S國的B先生是一個偷運人蛇集團的蛇頭 1998年至2003年間，B先生收到81張來自4個外國國家14名不同人士的匯票，合共4,000萬港元 這筆款項相信是安排非法入境活動所得，其中大部份仍留在S國，用作投資地產及分發給其他集團成員 於2000年，B先生的太太用了1,400萬元購買房地產 (B太太當年並無提交入息報稅表) B先生及其太太進行了多宗物業交易，涉及金額比他們的入息高出數倍 個案四 可疑交易指標： 原本可以較低成本進行的匯款，B先生卻要付出遠高於此的費用。這類不符邏輯的交易一般來說相信與清洗黑錢有關 B太太購買房地產所花的1,400萬元並非來自她本人的收入或財產，這是B先生安排非法入境所得來的收益 在房地產的買賣合約上，買方是B太太，目的是隱藏非法錢財的來源和真正受益人 利用親屬購買房地產以圖清洗黑錢 * 聯 合 財 富 情 報 組 Joint Financial Intelligence Unit 聯合財富情報組 梁敬雄高級督察 有關清洗黑錢法例 與 舉報可疑交易報告 打擊清洗黑錢講座 1.販毒(追討得益)條例第25條 (DTROP) 2.有組織及嚴重罪行條例第25條 (OSCO) 知道或相信 任何財產代表販毒/可公訴罪行的得益 而仍處理該財產 3.聯合國(反恐怖主義措施)條例第7條 (UNATMO) 提供或籌集資金 刑罰: 監禁14年及罰款500萬 《販毒(追討得益)條例》第25A條 (DTROP) 《有組織及嚴重罪行條例》第25A條及 (OSCO)《聯合國(反恐怖主義措施)條例》第12條(UNATMO) 任何人如知道或懷疑 任何財產代表犯罪得益或 恐怖分子財產， 必須向獲授權人員 （聯合財富情報組）披露。 最高刑罰：入獄3個月及罰款50,000元 舉報可疑交易 《販毒(追討得益)條例》第25A(2)  《有組織及嚴重罪行條例》第25A(2)條及  《聯合國(反恐怖主義措施)條例》第12(2)條 該項舉報是在他處理該財產之前提出的，並得到獲授權人的同意；或 該項舉報是在他處理該財產之後提出的；- 是由他主動提出的；及- 是他在合理範圍內盡快提出的。 清洗黑錢及恐怖分子籌資活動的免責辯護 任何人如已向獲授權人員 (JFIU)作出舉報，仍處理有關財產，在以下兩種情況下並沒有干犯 [洗黑錢]罪行：- 不會被當作違反任何專業或契約責任/  義務的行為 不得令作出披露的人負上支付損害 賠償的法律責任 《販毒(追討得益)條例》第25A(3b)條 《有組織及嚴重罪行條例》第25A(3b)條及 《聯合國(反恐怖主義措施)條例》第12(3b)條 舉報可疑交易： 不得披露有人舉報可疑交易 《販毒(追討得益)條例》第26條 《有組織及嚴重罪行條例》第26條及 《聯合國(反恐怖主義措施)條例》第12(5)條 個案一 X先生為毒販，於2004年在大陸被捕; Y女仕(家庭主婦)於香港與X先生同居，兩人懷疑透過買賣物業洗黑錢; 於2003年尾X先生首先透過地產代理洽談，最後用Y女仕名義以天價購入10個未經參觀的單位; X先生曾