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营改增国税报税软件培训 天津神州浩天科技有限公司 国税报税软件版本介绍 本软件分为介质申报版和网络申报版 介质版软件需要把导出的电子申报文件通过移动介质携带至税务机关进行申报，同时凭税收缴款通知书到所在银行缴纳税款 版本号4.0 网上申报版通过软件导出电子文件，在国税申报网站自行申报，并可在网上缴款 版本号1.50 报税软件使用总体流程（介质申报版） 安装软件 进行初始化 核对企业信息 录入申报表并保存 读取撤销文件 导出文件 打印报表及封面 不通过 申报 报税软件使用总体流程（网络申报版） 成功签订三方协议 取得初始化文件和注册文件 安装软件 导入初始化和注册文件 和介质申报版相同 登录国税局申报界面进行申报 网上缴款 申报完成 报税软件安装所需资料的获取 报税软件所需的初始化文件和注册文件是在税务机关拷取（携带u盘之类的移动存储设备） 安装程序可在天津市国家税务局官网下载获得或者在软件服务商各区办事处购买时获得 初始化时所需光盘号和授权号在软件服务商各区办事处购买后可以获得 报税软件的安装 打开电脑桌面中的“我的电脑” 找到 图标的安装文 件，双击该文件，弹出“安装准备窗口” ，根据提示完成安装。 报税软件的安装 选择安装路径 国税报税软件-------安装插件 安装完成后桌面出现 首次双击桌面图标，进入初始化的过程 国税报税软件-------升级日志 安装过程同时出现以下升级日志界面： 国税报税软件-------初始化 再次点击桌面图标 桌面出现以下提示 国税报税软件-------介质申报初始化 初始化文件格式：SB_税号_生成日期_NSRXX.zip 国税报税软件----网上申报初始化 初始化文件格式SB_税号_生成日期_NSRZCXX.dat 注册文件格式：SB_税号_生成日期_NSRXX.DAT 国税报税软件----登陆系统 点击桌面图标进入登陆界面 国税报税软件-----核对企业基本信息 相应名词解释-----挂账留抵 试点实施办法规定试点地区的原增值税一般纳税人，兼有应税服务的，截至到试点实施之前的增值税期末留底税额，不得从应税服务的销项中抵扣。营改增之前的货物及劳务留抵税额只能抵减营改增之后的应税货物及劳务的销项，不能抵减以后发生的服务的销项。 是否为挂账留抵企业对主表会有影响 相应名词解释--------差额征收 营业税改征增值税的纳税人中，如果应税服务收入在征税之前按税法规定允许凭合法的有效凭证作为扣除项目，扣除完之后的收入额作为征税依据的，即所谓的差额征收 如果为备案企业会增加附表三及附列资料，如果为未备案企业则界面中不会显示附表三及附列资料 增值税申报表录入 一般纳税人增值税报表（非差额征收） 一般纳税人增值税报表（差额征收） 小规模纳税人增值税报表（非差额征收） 小规模纳税人增值税报表（差额征收） 一般纳税人增值税报表填写 进入软件中通过用例讲解 小规模纳税人增值税报表的填写 进入软件通过用例讲解 财务报表的填写 资产负债表和利润表要随同增值税报表每月一同申报，现金流量表为注册资金100万以上的企业必须申报的季度报表 注意事项： 资产负债表中的期初余额一列初次使用软件需填写上一期申报表的期末余额，而不是年初数。下次再申报时会自动把上月数带入进来 企业所得税参数设置 如果您的企业所得税在国税申报，本月报税时除申报增值税外还需要申报四季度的企业所得税，填写所得税报表前首先进行企业所得税参数设置 企业所得税参数设置 企业所得税报表的填写 重点提示 ： 如果所得税报表中有预缴所得税预缴优惠明细表 请先填写此表然后再填写所得税主表 申报表的导出 申报表的导出 文字变成红色代表我们的申报文件已经导出成功 申报文件的格式： 介质申报版： SB税号-生成日期.zip 网上申报版： SB税号-生成日期.dat 介质版申报文件我们可以存在u盘中携带 至税务机关进行申报 申报表的打印 申报表的打印 报表依次打印完毕后，还需打印本套报表的封面 申报表的撤销 申报文件导出后自行发现数据错误或者在税务机关申报时，税务机关发现数据错误需要修改时可做申报表的撤销。 撤销文件介质版从税务机关拷