国际贸易风险防范.ppt

* 　 （三）信用证风险的防范措施 　　 信用证决不是一种无懈可击的支付方式，银行信用不可能完全取代商业信用，也不可能完全避免商业风险，必须注意对信用证项下风险的防范。 　　 1．加强信用风险管理，重视资信调查。 　　 2．努力提高业务人员素质，保持高度的警惕性。　　 3．信用证业务的特点决定了单据对整笔业务完成的重要性。 　　 4．开证行应认真审查开证申请人的付款能力，严格控制授信额度，对资信不高的申请人要提高保证金比例，落实有效担保。 * 五、空运方式下的信用证风险防范 XX年6月，浙江某出口公司与印度某进口商达成一笔6万多美元的合同，合同中规定的贸易条件为 CFR NEW DELHI BY AIR，支付方式为信用证，装运期为8月间自上海空运至新德里。合同订立后，进口方按时通过印度一家商业银行开来信用证，通知行和议付行均为国内某银行，信用证中的价格术语为 “CNF NEW DELHI”，出口方当时对此并未太在意。 * 他们收到信用证后，按规定发运了货物，并办理了议付手续。然而，国内议付行在将有关单据寄到印度开证行后不久即收到开证行的拒付通知书，拒付理由为单证不符：商业发票上的价格术语“CFR NEW DELHI”与信用证中的“CNF NEW DELHI”不一致。得知这一消息后，出口方立即与进口方联系要求对方付款赎单；同时通过国内议付行向开证行发出电传，申明该不符点不成立，要求对方按照UCP500的规定及时履行偿付义务。但进口方和开证行对此都置之不理，在此情况下，出口方立即与货物承运人联系，其在新德里的货运代理告知该批货物早已被收货人提走。在如此被动的局面下，后来出口方不得不同意对方降价20%的要求作为问题的最后解决办法。 * 六、如何避免提单“过期”及其收汇风险 过期提单（Stale B/L）是指提单签发后超过信用证规定期限才交到银行的提单，或者银行按正常邮程寄单，收货人不能在船到目的港之前收到的提单。过期提单的原意是指晚于货物到达目的港的提单。 * 由于银行拒绝接受晚于信用证规定的交单期限提交的单据，卖方的收汇就失去了银行信用的保障；在提单晚于货物到达目的港的情况下，可能造成买方不能如期提货而造成损失（包括滞港费、仓储费等）的情形，这种情况尤其常见于近邻国家之间的贸易，因运输路线短，提单的传递时间往往超过实际运输时间而造成提单过期。 在实际业务中，买方往往会以此为由要求在信用证中加列寄单条款，如“受益人应在发货后3天内将1/3正本提单以特快专递的方式寄开证申请人处，其邮递收据列为随附单据之一并连同2/3正本提单一起送交银行议付。”如果出口商接受此类条款，那么出口商自身会承担很大的收汇风险。 * （一）尽量避免提单“过期” 1、 如是由于晚于信用证规定的交单期限而造成的提单过期，则可从两方面入手加以避免。　　A、要求将交单期限延长，通常为发货后的15至21天之内，以使卖方有足够的时间备齐全套交单单据；　　B、作为卖方应积极地与船公司合作，发货后尽快地取得合格的提单及其它信用证所要求的全套单据（提单通常是最后取得的一份单据）。在实际业务中往往是由于发货人与船公司配合不好以致延误了时间，例如船公司工作效率低，延误签发提单时间，或提单内容出现打印错误，导致需更改或换单，或提单从船公司签发后传递至发货人手中延迟等。 * 2、 如是由于提单晚于货物到达目的港而造成的提单，则可加快提单从卖方传递至买方的时间。　　首先，卖方需在发货后尽快取得提单及其它单据； 其次，卖方取得全套单据后，应在第一时间寄交买方或银行（视不同结算方式而定），并要求银行尽快出单。 * （二）如果提单“过期”将难以避免，特别是在近洋运输的情况下，为解决这一问题，目前国际上通常采用的做法有以下几种。但需贸易各方认真考虑权衡利弊。 1、 在买卖合同或信用证中规定“过期提单也可接受”（Stale B/L is acceptable）。这一做法对卖方有利。　　2、 买卖双方事先约定，待货物装船后，卖方将一份正本提单委托船公司随货带往目的地交开证行或代收行，由进口商向银行付款后领取，然后再凭以向船公司提取货物。这实际上有点类似于托收中的付款交单（D/P），不过还需得到船公司的配合。 * 3、 担保提货。采用信用证结算方式，进口商在货物抵达目的港时向其开证银行提出凭提单副本提货的申请，开证行在审核进口商提供的有关资料后，并在进口商提供了银行所要求的保证金后，向船公司出具提货担保证明书，船公司凭该银行担保将