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采购预付款管理流程图及说明表 开始 开始 采购经理 采购部 供应商 财务部 结束 协商 签订采 购合同 审核 审批 审核 审批 ⑤付款 审核 收款备货，出具发票 交货通知 ①协商，确定预付款采购形式 ②签订采购合同 ③采购订单 ④预付款项申请 安排接货 ⑥验收入库，安排支付余款 审核 审批 ⑦付款 审核 ⑧会计记录 确认收款 总经理 发票 通知 19.采购预付款管理流程说明表 任务概要 采购预付款管理 节点控制 相关说明 ① 采购部与选定的供应商就采购方式、付款方式、采购项目、货品价格等进行协商、谈判，双方达成一致意见后，确定采购的付款方式为预付款采购 ② 经采购经理及总经理审批后双方签订采购合同 ③ 合同签订后，采购部根据企业生产、经营的实际需求发出采购订单，详细说明采购货品的数量、质量要求、技术指标要求、价格、交货日期等内容 ④ 采购部相关人员根据采购订单预算情况，计算预付款数额，填写《预付款申请书》报采购经理、财务部、总经理审批 ⑤ 预付款申请经总经理审批通过后，财务部按照相应程序将货款划入供应商账户，保存好汇款或付款凭证，同时通知供应商查收款项并开具发票 ⑥ 经验收确定货品不存在质量等问题后，采购部根据合同规定，安排支付剩余货款，填写《应付账款单》上报采购经理、财务部、总经理审批 ⑦ 总经理审批后，财务部按照相应程序付款，保存付款凭证，由采购部通知供应商查收货款并索取发票 ⑧ 财务部接收发票，进行会计记录、做账，同时保存相关单证