济公沙锅资料文档餐饮公司财务部经理关键业绩指标.docVIP

财务部经理关键业绩指标 序号 指标名称 说明 计分规则 数据来源 1 公司整体费用率 反映财务部对公司整体费用控制情况 费用率＝期间费用总额/收入净额 1）=目标值,得100分 2）比目标值每降低5％，加5分，最高120分； 3）目标值的130％，不得分； 4）其余按线性关系计算同上 财务部报表 2 流动资产周转率 反映财务部对流动资产管理情况 ＝营业收入/平均流动资产 1）=目标值,得100分 2）比目标值每降低5％，加5分，最高120分； 3）目标值的130％，不得分； 4）其余按线性关系计算同上 财务分析报告 3 财务分析报告质量 财务分析报告的及时、准确性及对公司经营决策支持程度 上级直接评分； 范围：0-120分 财务分析报告 4 财务制度有效性 财务制度的完整性，手续的便利性等 上级直接评分； 范围：0-100分 各部门的评价 5 财务预算编制质量 预算编制进度完成情况、编制准确性 上级直接评分； 范围：0-120分 财务部预算报表及执行情况分析 6 税务处理质量 日常税务计算、申报的及时性与准确性，出现的遗漏、错误等的数量 ＝0，得100分 ＞0，不得分 税务报表 7 帐务差错率 帐务出现遗漏、错误等的次数 ＝0，得100分 ＞0，不得分 财务部报表 8 部门费用预算超支率 严格按预算和制度控制费用的支出 1）＝预算值，得100分 2）每超过预算值5％，减10分，超