商业银行经营学 第5章 贷款业务.pptVIP

; 对于我国国内商业银行而言，贷款活动占到银行总资产的三分之二以上，带来的收益占银行总收入的四分之三甚至更多。 同样，银行业的风险也主要集中在信贷领域。因此，银行的监管部门自然将监管的重点放在了贷款的管理上。;; 一、商业银行贷款的种类;二、 商业银行贷款程序 1、贷款申请：借款申请书 2、贷款调查 3、信用评价 4、贷款审批：审贷分离、分级审批 5、签订贷款合同 6、贷后检查 7、贷款收回;中国农业银行借款申请书;国际上通行的评价借款人信用状况的原则，即“6C”原则; 信用分析的方法;（一）财务分析——定量分析 是银行评价企业资信状况普遍采用的技术方法 包括: 1. 财务报表分析 资产项目 负债及资本项目 损益表项目;2. 财务比率分析 偿债能力、资产管理能力、盈利能力 1、反映偿债能力的指标 短期偿债能力 1）流动比率=流动资产/流动负债 该比率越高，反映企业可变现资产越多，短期偿债能力就越强。 参考值：2 2）速动比率=（流动资产-存货）/流动负债 该比率与流动比率进行比较，扣除了流动性资产中流动性最差的存货，能更好的衡量企业短期偿债能力。;长期偿债能力 1)资产负债率=负债总额/资产总额 该比率反映了债权人提供的资本占总资本的比例。 一般而言，资产负债率越高，表示企业使用负债融资的程度越高，财务风险就越大，对债权人的保障就越低。