13政府采购管理处-财政业务管理内部控制制度.docVIP

PAGE 5 - 政府采购管理处财政业务管理内部控制制度 第一章 总则 第一条 为防范内部管理风险,确保财政资金安全运行,依据《市级财政预算管理内部控制制度》、《市级财政预算执行管理内部控制制度》和《市级财政监督管理内部控制制度》制定本制度。 第二条 本制度的目标是明确政府采购财政管理业务的具体流程，对风险点进行识别、控制和防范，对部门和岗位人员的责任进行确认和追究。 第三条 政府采购管理包括政府采购预算、政府采购计划以及政府采购资金专户的管理。 第四条 本制度适用于政府采购财政业务的管理与控制。 第二章 职责分工 第五条 政府采购管理处负责制定政府采购管理规章制度；编