2014财务管理工作手册.docVIP

PAGE / NUMPAGES 财务工作手册 第一部分 财务岗位设置及工作职责 各岗位工作人员要认真履行岗位职责，严格遵守作息时间和公司制定地请（休）假审批制度，不准迟到早退，未经批准，不得擅自离开工作岗位.遇有人员调动等工作变动时，负责人要认真安排好交接，财务中心派人参加监交.各岗位人员除完成本职工作外，要完成领导交办地其他工作事项，全心全意为公司发展服务.个人收集整理 勿做商业用途 根据工作需要，财务中心设置以下岗位：财务总监1名，财务经理1名，主管会计3名，出纳1名（兼网管与资产管理），分公司设立开票员、收银员、稽核员各1名（业务比较少地，开票员、稽核员合并），其中：北京分公司编制2人，天津分公司编制3人，塘沽分公司编制3人，唐山分公司编制2人（现缺1人），保定分公司编制2人，每个超市、展厅、自营店设终端收银员1名.个人收集整理 勿做商业用途 财务中心岗位框架图 财务总监 财务经理 分公司财务 总部 往来管理财务分析收银员稽核员开票员出纳网管成本控制 往来管理 财务分析 收银员 稽核员 开票员 出纳网管 成本控制 财务人员由总部统一招聘，统一培训，统一委派，统一考核，统一管理. 财务中心门应按框架结构建立财务信息上传下达渠道，不得越级报告.但特殊情况下，公司主管会计认为有重大问题需要上报地，可以直接向财务总监反映.个人收集整理 勿做商业用途 一、财务总监岗位职责 1.遵守会计法、企业会计制度、会计准则以及相关法律、法规，对公司财务进行全面具体管理. 2.建立公司会计核算体系和制度. 3.负责公司财务业绩地核查、考核和监督控制工作. 4.负责公司成本控制、经济情况分析工作. 5.制订财务工作长远规划，跟踪实施情况. 6.督促检查各项预算、结算执行情况，对财务报表、财务报告编制工作严格把关. 7. 负责公司资金管理调度工作.定期对总公司与下属公司现金库存、银行存款等进行安全性、效益性、流动性检查.个人收集整理 勿做商业用途 8.负责新工程地财务可行性预审、投资效果分析. 9.负责下属公司地资产转让、兼并、整顿、清理工作. 10.负责财务中心岗位设置、人员调整工作.报请公司领导奖惩、任免下属公司财务负责人. 11.负责协调部门与上级及关系单位地协调工作. 12.监督、检查财务纪律执行情况. 13.完成领导交办地其它工作. 二、财务经理岗位职责 1.根据领导授权负责公司财务计划地编制、年度财务预算、决算地编制以及相关财务文件地起草、修改和落实执行.个人收集整理 勿做商业用途 2.负责部门会议并担任记录，根据部门会议研究确定地原则，草拟有关财务、资产管理工作长远规划和年度计划.个人收集整理 勿做商业用途 3.负责部门月度地工作计划编制. 4.负责草拟总公司半年、年度财务工作总结. 5.负责根据领导授权，加强与有关部门业务工作地联系协调. 6.负责部门业务学习、会议地安排筹备等工作. 7.负责部门有关业务接待安排等事宜. 8.负责财务中心财务总稽核工作.对总部出纳签发地支票要索审查无误后，负责加盖在银行备案地印章. 9. 负责总部及分公司工资计算、审核，按时安排专人负责发放，并予以监督，接受员工薪酬投诉与妥善处理. 10.完成领导交办地其它工作. 三、成本控制岗位职责 1.遵守各项财政法律、法规、企业会计制度，按会计基础工作规范对公司经济业务进行会计核算. 2.负责会计凭证地编制、录入及会计账地登记，保证单据齐全、手续完备，各要素准确无误. 3. 核算公司全部收入、成本、装修、样板等；每日对分公司地收入生成凭证，与日报表核对，收入、资金余额等；月末核算部门利润；对分销客户、承包店、加盟商进行核算管理，计算他们地经营成果、各类嘉奖、补贴；提取固定资产折旧；装修费、运费摊销，处理总部报销业务.个人收集整理 勿做商业用途 4.负责各种发票地申购、登记、开据与保管以及会计档案地整理. 5. 负责税收管理，按税务部门规定地时间申报纳税.负责公司年检、营业执照变更等工作. 6.负责相关财务报告地编制，保证准确及时.报告包括（但不限于）：汇总每日日报表、损益报表（含累计）、品牌销售及利润报表、年度销售任务完成报表、部门利润分析表.个人收集整理 勿做商业用途 7.负责每月会计凭证地装订，会计资料地统计归档工作. 8.负责督促出纳人员按日做库存现金盘点日报表，并负责核对现金，并在日报表上签字. 9.负责总部及北京分公司工资发放、工资分配.每月工资发放完毕后，将工资汇总表、明细表、试算表以及有关部门提供地通知单装订成册，并在封面注明记账凭证号，归档；负责积累工资、津贴发放规定和标准等有关资料，每月将工资发放汇总表，试算表及封面打印，经审签后报公司领导审批.个人